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上年計入的營業(yè)外收入，在今年要調(diào)出來計其他業(yè)務(wù)收入！會計分錄應(yīng)該怎么做呀？
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不需要賬務(wù)處理了，因為均是損益，只需要調(diào)整匯算清繳報表
2019 06/19 09:58
84784960 
2019 06/19 10:31
匯算己經(jīng)過了
文文老師 
2019 06/19 10:37
在19年不需要賬務(wù)處理了
84784960
2019 06/19 10:38
不需要過以前年度調(diào)整
文文老師
2019 06/19 10:40
不需要了，即使做，也是借：以前年度損益調(diào)整 貸：以前年度損益調(diào)整
84784960
2019 06/19 10:43
但是營業(yè)外收入與其他業(yè)務(wù)收入不是金額不一樣了嗎！其他業(yè)務(wù)收入不是要計稅嗎？
文文老師
2019 06/19 10:46
若要補交增值稅，可單就增值稅部分做賬
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)將稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
84784960
2019 06/19 10:54
哦哦！好的謝謝老師
文文老師
2019 06/19 10:56
不用謝，有幫到你就好。請五星好評!
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