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端午節(jié)買的禮品如粽子給員工和客戶怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，給員工的
借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-福利費
借；應付職工薪酬-福利費 貸；銀行存款等科目
給客戶的
借；銷售費用，貸；銀行存款等科目
2019 05/28 08:51
84784960 
2019 05/28 08:51
如果是專票，需要轉出嗎？
鄒老師 
2019 05/28 08:52
你好，如果是專用發(fā)票認證抵扣了，就需要做轉出處理的
84784960
2019 05/28 08:53
也可以不認證吧。直接做到費用里去？
鄒老師
2019 05/28 08:54
你好，是的，可以不認證，按普通發(fā)票計入費用核算就是了
84784960
2019 05/28 08:55
嗯呢。老師，期間費用里，哪些用途得做進項轉出？
鄒老師
2019 05/28 08:56
你好，比如購進用于職工福利，客戶招待，餐費支出等
84784960
2019 05/28 08:58
用于職工福利費的支出，用于客戶招待和餐費的支處。其他的費用用途都不用吧？
鄒老師
2019 05/28 08:58
你好，其他的費用需要看具體是什么費用
我只是列舉了常見的幾個不能抵扣的支出
84784960
2019 05/28 09:03
比如辦公費，差旅費，交通費，加油費，職工教育費，會議費，業(yè)務宣傳費。
鄒老師
2019 05/28 09:04
你好，這些取得專用發(fā)票是可以認證抵扣的
84784960
2019 05/28 09:05
老師，差旅費里包括餐飲和住宿還有交通的費用不？
鄒老師
2019 05/28 09:06
你好，差旅費包括出差過程的住宿，餐飲，交通支出
但是餐飲的專用發(fā)票不管是出差，招待，福利都是不能抵扣的
84784960
2019 05/28 09:08
嗯嗯。差旅費匯算清繳沒有標準吧？
鄒老師
2019 05/28 09:09
你好，是的，差旅費是根據發(fā)生額據實扣除，沒有限額的
84784960
2019 05/28 09:10
好的。
鄒老師
2019 05/28 09:10
祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
84784960
2019 05/28 09:10
老師，比如，購買粽子給客戶，如果是專票，不用轉出吧？
鄒老師
2019 05/28 09:11
你好，這個不能抵扣
如果抵扣了就需要做轉出處理的
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