00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，今年5月交18年6-19年6月的房租，賬上一直未計(jì)提房租，這一塊賬怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
那你i之前都沒有做管理費(fèi)用租賃費(fèi)么，那現(xiàn)在之前只能做借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款，剩下按月做就可以今年的
2019 05/23 09:21
84785020 
2019 05/23 09:26
我們家是個(gè)小賓館，沒有其他業(yè)務(wù)，主營業(yè)務(wù)成本–房租費(fèi)可行？
84785020
2019 05/23 09:27
今年的1-4月也沒有計(jì)提，直接在5月一起計(jì)提嗎？
maize老師 
2019 05/23 09:27
可以，你這個(gè)可以做成本
84785020
2019 05/23 09:29
對(duì)所得稅有什么影響？
maize老師
2019 05/23 09:30
你之前沒有做費(fèi)用那個(gè)不能稅前扣除
84785020
2019 05/23 09:30
賬套里沒有以前年度損益這個(gè)科目，直接用利潤分配–未分配利潤做可以嗎
maize老師
2019 05/23 09:31
是的，這個(gè)不能參與之前匯算清繳和現(xiàn)在匯算清繳了，你之前沒有入賬
84785020
2019 05/23 09:32
不知道怎么做？也不明白怎么調(diào)，能說的詳細(xì)點(diǎn)嗎？
maize老師
2019 05/23 09:36
借利潤分配未分配利潤 貸預(yù)付賬款 借借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款，今年做借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付
84785020
2019 05/23 09:43
對(duì)企業(yè)所得稅這一塊
maize老師
2019 05/23 09:51
這個(gè)不參與匯算清繳，不影響你們交稅
84785020
2019 05/23 09:57
賬務(wù)處理也不需要做任何調(diào)整？
maize老師
2019 05/23 09:58
上面我發(fā)了你們做賬的分錄
84785020
2019 05/23 09:58
謝謝老師！
84785020
2019 05/23 10:49
款
84785020
2019 05/23 10:50
預(yù)付賬款有二級(jí)科目嗎？
maize老師
2019 05/23 11:11
可以設(shè)置房租，這個(gè)是代替之前待攤費(fèi)用科目
84785020
2019 05/23 11:12
好的，謝謝老師！
maize老師
2019 05/23 12:02
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
閱讀 821
描述你的問題，直接向老師提問
601
意見反饋
