問題已解決

老師，季度企業(yè)所得稅申報表上的利潤總額和利潤表中的利潤總額不一致，申報表上的利潤總額是根據(jù)所計提的應(yīng)納所得稅倒推出來的?？蓪嶋H賬本上做出來的利潤總額不一樣。這樣有問題嗎？

84785043| 提問時間：2019 04/22 22:25
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
你好，有問題，二者的利潤總額數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)是一致才是的
2019 04/22 22:28
鄒老師
2019 04/23 08:22
你好，申報表上的企業(yè)所得稅是按不含稅收入的2.2%計提的。然后按所得稅占利潤總額的25%推算出利潤總額 那你賬面利潤總額與申報表利潤總額應(yīng)當(dāng)一致才是的 核定征收企業(yè)所得稅根據(jù)收入計算，與利潤沒有關(guān)系
鄒老師
2019 04/23 12:45
你好，利潤大，那你賬面就應(yīng)當(dāng)增加成本，費用入賬，降低利潤才是的 需要做到申報表的成本與你賬面成本數(shù)據(jù)一致才是的
84785043
2019 04/22 22:57
我們申報表上的企業(yè)所得稅是按不含稅收入的2.2%計提的。然后按所得稅占利潤總額的25%推算出利潤總額。就是這樣與實際賬做出來的利潤總額不一致。是不是因為建筑行業(yè)的某些特殊性才這樣的呢？如果是核定征收，這樣還有問題嗎？
84785043
2019 04/23 12:27
因為我們申報表上的成本也是根據(jù)推算出利潤后再倒推算出成本的，申報的成本與實際成本不一致，所以就導(dǎo)致利潤也不一致。按正規(guī)的就是這樣的賬是不行的。但是我們建筑公司很多都取得不了成本票，如果按實際的申報，那么利潤會相當(dāng)?shù)拇蟆?/div>
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~