问题已解决

賒銷(xiāo)方式下,3月有簽合同并約定了收款日期,也發(fā)貨了,但是4月才開(kāi)票,是16還是13

84785037| 提问时间:2019 03/29 13:21
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
沈家本老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,律師
你好,在賒銷(xiāo)情況下是以貨物發(fā)出作為納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間來(lái)確認(rèn)銷(xiāo)售收入。所以您四月份開(kāi)具發(fā)票,仍然應(yīng)當(dāng)按照16%的稅率進(jìn)行開(kāi)具。 為您提供解答,祝學(xué)習(xí)愉快
2019 03/29 13:22
84785037
2019 03/29 13:26
但是稅法不是規(guī)定,有合同,按收款日。無(wú)合同,按發(fā)貨當(dāng)天
84785037
2019 03/29 13:27
我現(xiàn)在有合同也發(fā)貨,哪個(gè)優(yōu)先
84785037
2019 03/29 13:28
或者是不是無(wú)論怎樣,只要發(fā)貨,就算對(duì)嗎
沈家本老師
2019 03/29 14:06
您好,如果您即使有合同也是發(fā)貨的,那么應(yīng)當(dāng)以合同為優(yōu)先,按照合同日期作為收入確認(rèn)日期。 為您提供解答,祝學(xué)習(xí)愉快
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:57

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~