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財(cái)務(wù)軟件
問(wèn)題已解決
小規(guī)模代開(kāi)發(fā)票因?yàn)殄e(cuò)誤作廢重新開(kāi)了，但是這次的稅款代開(kāi)時(shí)候已經(jīng)繳納過(guò)了，，稅務(wù)局說(shuō)可以留到后面待抵，，這個(gè)怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
下期有銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)就自動(dòng)抵減了
2019 01/04 16:37
84785014 
2019 01/04 16:38
那老師，這個(gè)在申報(bào)增值稅的時(shí)候有什么需要注意的嗎？
84785014
2019 01/04 16:38
需要額外操作或者填寫(xiě)什么嗎？
佟老師 
2019 01/04 16:43
沒(méi)有的，你把代開(kāi)金額填寫(xiě)，下期申報(bào)時(shí)就自動(dòng)會(huì)抵扣掉，
84785014
2019 01/04 16:58
那老師，這個(gè)是7月份發(fā)生的，，如果當(dāng)時(shí)申報(bào)的時(shí)候，代開(kāi)金額沒(méi)有添加上這個(gè)，那這次第四季度申報(bào)時(shí)可以填寫(xiě)上嗎？
佟老師
2019 01/04 16:59
可以的，直接填上就可以了
84785014
2019 01/04 16:59
好噠，感謝老師感謝感謝
佟老師
2019 01/04 17:00
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！
84785014
2019 01/04 17:00
老師，還有個(gè)問(wèn)題，，12月初公司變更了地址，所在區(qū)改了，，稅務(wù)局也改了，那有影響嗎？
佟老師
2019 01/04 17:01
那你稅務(wù)沒(méi)有做變更吧
84785014
2019 01/04 17:03
就是從上海崇明區(qū)變更到閔行區(qū)，，
84785014
2019 01/04 17:03
剛開(kāi)始說(shuō)類似于注銷(xiāo)，要給退稅再在這邊注冊(cè)，但是太麻煩了，后面說(shuō)，留著下次抵扣
佟老師
2019 01/04 17:05
你沒(méi)變更就沒(méi)事，等于你還是原來(lái)的稅務(wù)局，直接申報(bào)就可以了
84785014
2019 01/04 17:06
老師說(shuō)的稅務(wù)變更是什么意思，沒(méi)太理解，是說(shuō)小規(guī)模變更為一般納稅人嗎？
佟老師
2019 01/04 17:08
不是，就是你還是原來(lái)稅務(wù)局，沒(méi)有更換稅務(wù)局
84785014
2019 01/04 17:10
那老師，從崇明區(qū)到閔行區(qū)換區(qū)了呀，稅務(wù)局也變了，，這就等于做了稅務(wù)變更了。。。
84785014
2019 01/04 17:11
只是兩個(gè)稅務(wù)局都溝通了，說(shuō)是可以留著后面抵扣……
佟老師
2019 01/04 17:11
這個(gè)要在你原來(lái)的稅務(wù)局辦理清算后再遷入新局才叫變更
84785014
2019 01/04 17:14
嗯嗯，，明白了老師，，謝謝
感謝老師耐心回答
佟老師
2019 01/04 17:15
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！
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