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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)居間費(fèi)，一般開(kāi)票的項(xiàng)目名稱是什么？如果收到居間費(fèi)，計(jì)入什么科目？
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中介費(fèi)或者居間費(fèi)都可以
如果單位不是中介公司，
借銷售費(fèi)用、居間費(fèi)
貸銀行存款
01/23 13:53
84784948 
01/23 13:55
如果是個(gè)人呢？開(kāi)不了發(fā)票？能按照勞務(wù)費(fèi)申報(bào)個(gè)人所得稅的方式做進(jìn)工資里么？
郭老師 
01/23 13:57
做工資的話，需要考慮社保，他在其他的公司有社保嗎？
84784948
01/23 14:03
那怎么處理最合適，沒(méi)有發(fā)票，金額較小，一個(gè)月2000元，平時(shí)按照勞務(wù)費(fèi)申報(bào)個(gè)稅了。
郭老師
01/23 14:03
社保要求不嚴(yán)格的按工資
其他公司有社保按工資
其他的按勞務(wù)報(bào)酬
84784948
01/23 15:03
請(qǐng)問(wèn)本公司的貨運(yùn)司機(jī)，公司幫他買的意外險(xiǎn)，計(jì)入什么科目？本單位為生產(chǎn)單位，會(huì)有些貨運(yùn)樣品送到對(duì)方公司
郭老師
01/23 15:04
你好銷售費(fèi)用、福利費(fèi)。
84784948
01/23 16:29
請(qǐng)問(wèn)是不是，企業(yè)所得稅退回賬戶部分，也要回沖計(jì)提的企業(yè)所得稅？能寫(xiě)一下退回的分錄么？
郭老師
01/23 16:35
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。這個(gè)是跨年的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84784948
01/23 16:38
不用沖減”所得稅費(fèi)用”這個(gè)科目，是么？那印花稅也是同理么？
郭老師
01/23 16:43
是的對(duì)的是的對(duì)的。
84784948
01/23 16:47
那若是沒(méi)有跨年呢？比如24年的5月申報(bào)的23年的企業(yè)所得稅，24年的7月退回賬戶呢？這不算跨年吧？
郭老師
01/23 16:51
這個(gè)屬于跨年，這不就是匯算嗎？
84784948
01/23 16:53
哦，是的，是匯算
郭老師
01/23 16:53
屬于跨年的是跨年的。
84784948
01/23 16:55
印花屬于當(dāng)季的退回，不跨年，這個(gè)分錄有沒(méi)有什么區(qū)別？應(yīng)該用不到利潤(rùn)分配吧？
郭老師
01/23 17:17
你好，幾月份繳納的？幾月份退回的？
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