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問題已解決
你好老師，年底發(fā)票未收到，款項已付，怎么做暫估入賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，具體是什么 費(fèi)用就入哪個科目，比如 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：銀行，摘要上寫沒有收到發(fā)票，下年收到發(fā)票紅沖這個分錄，再按發(fā)票做分錄 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 進(jìn)項稅 貸：銀行
01/12 16:19
84784972 
01/12 16:23
有好多供應(yīng)商，估計票也收不回來了。預(yù)付賬款50多萬，全部都暫估沖銷嗎
84784972
01/12 16:30
老師年底報表預(yù)付賬款一點(diǎn)余額都沒有嗎
琦禎異寶 
01/12 16:36
您好，我沒有這么說呀，確實(shí)這個成本費(fèi)用是2024年的，我們就記入成本費(fèi)用中，因為成本費(fèi)用是不能跨期的，確實(shí)是預(yù)付25年的，我們在負(fù)債表還是列示預(yù)付賬款。
84784972
01/12 16:58
如果24年的發(fā)票確實(shí)收不回來了，怎么做賬老師
琦禎異寶
01/12 17:06
您好，納稅調(diào)增就可以了
您好，不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內(nèi)部利潤表是真實(shí)的。年度匯繳：無票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他??
84784972
01/12 17:08
會計分錄怎么寫老師，好幾家供應(yīng)商。之前都是掛著付款借方應(yīng)付賬款
琦禎異寶
01/12 17:15
您好，是什么 費(fèi)用就寫? 借：管理費(fèi)用等 -辦公費(fèi)? （科目是根據(jù)業(yè)務(wù)來的）? 貸：其他應(yīng)付款等?
84784972
01/12 19:12
老師如果50萬無票，納稅調(diào)增，現(xiàn)在利潤是付19萬，到時候調(diào)增還需要繳納所得稅嗎
琦禎異寶
01/12 19:15
您好，是的，本來達(dá)到收入確認(rèn)條件就要記收入的嘛要，不管有沒有開票
84784972
01/12 19:20
那老師，我現(xiàn)在就是把沒票的，當(dāng)有票的正常入賬是把，把報表今年的預(yù)付賬款余額沖掉，摘要寫無票納稅調(diào)增。分錄就是當(dāng)有票的入，有進(jìn)項稅就是寫待認(rèn)證進(jìn)項稅額這樣嗎
琦禎異寶
01/12 19:24
您好，是的，是預(yù)收賬款確認(rèn)為收入，
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