各市級(jí)預(yù)算單位：

　　近年來(lái)我市積極穩(wěn)妥的試行了預(yù)算績(jī)效管理的各項(xiàng)工作，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。根據(jù)我市今年推行公共預(yù)算改革的要求，按照上級(jí)財(cái)政部門的部署，經(jīng)研究，決定對(duì)2013年市級(jí)部門預(yù)算編制推行全程績(jī)效管理?，F(xiàn)就有關(guān)工作要求通知如下：

　　一、目標(biāo)申報(bào)

　　部門預(yù)算支出在50萬(wàn)元以上的項(xiàng)目（含50萬(wàn)元），除人員基本支出、社會(huì)保障補(bǔ)助支出、一般公用經(jīng)費(fèi)、一般會(huì)議費(fèi)、臨時(shí)人員經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、福利費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公房租金外，應(yīng)填報(bào)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，隨同部門預(yù)算在“一上”時(shí)以電子文檔的形式報(bào)送市財(cái)政局績(jī)效管理處。主管部門應(yīng)對(duì)所屬單位編制的預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表進(jìn)行審核，并在電子文檔中簽署審核意見(jiàn)后報(bào)送財(cái)政部門。

　　二、目標(biāo)審核

　　市財(cái)政局績(jī)效管理處對(duì)各項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表進(jìn)行形式審核，對(duì)不符合或達(dá)不到填報(bào)要求的，反饋編報(bào)單位補(bǔ)充調(diào)整。通過(guò)形式審核的申報(bào)表，經(jīng)績(jī)效管理處通知，項(xiàng)目單位正式出具書(shū)面申報(bào)表，一式三份分別報(bào)送績(jī)效管理處一份和歸口業(yè)務(wù)處室兩份?？?jī)效管理處會(huì)同各歸口業(yè)務(wù)處室篩選10%－15%左右的預(yù)算單位，對(duì)其報(bào)送的資金額較大的職能性項(xiàng)目組織專家組實(shí)施重點(diǎn)的目標(biāo)審核。目標(biāo)評(píng)審意見(jiàn)作為市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)處室編審項(xiàng)目預(yù)算的重要依據(jù)。所有項(xiàng)目的預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表以及重點(diǎn)評(píng)審意見(jiàn)書(shū)由市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)處室附入各部門預(yù)算表后報(bào)送市人大審查。

　　三、目標(biāo)調(diào)整

　　預(yù)算單位“二上”時(shí)，及至“二下”之前，相關(guān)項(xiàng)目有作出目標(biāo)調(diào)整的，應(yīng)重新填報(bào)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)申報(bào)表，一式三份分別報(bào)送績(jī)效管理處一份和歸口業(yè)務(wù)處室兩份。其中納入重點(diǎn)審核的項(xiàng)目視情重新組織審核程序。

　　四、目標(biāo)批復(fù)

　　財(cái)政預(yù)算草案獲市人代會(huì)審議通過(guò)后，有關(guān)項(xiàng)目目標(biāo)隨同部門預(yù)算同時(shí)批復(fù)給各預(yù)算單位，作為預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控跟蹤和項(xiàng)目完成后績(jī)效評(píng)價(jià)的依據(jù)。

　　五、目標(biāo)跟蹤和評(píng)價(jià)

　　預(yù)算批復(fù)下達(dá)后，財(cái)政部門將對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效跟蹤監(jiān)控，督促項(xiàng)目績(jī)效實(shí)現(xiàn)的。項(xiàng)目完成后，各單位要對(duì)照預(yù)期目標(biāo)做好績(jī)效自評(píng)工作，財(cái)政部門將抽取一定比例項(xiàng)目進(jìn)行抽查。

　　六、有關(guān)要求

　　1、預(yù)期目標(biāo)申報(bào)表應(yīng)在6月20日之前，隨同部門預(yù)算一起報(bào)送財(cái)政部門。由于今年“一上”編報(bào)時(shí)間較緊，各預(yù)算單位對(duì)已明確確定的50萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，抓緊編制預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，也可在部門預(yù)算“一上”報(bào)送之前，以電子文檔形式的先行報(bào)送績(jī)效管理處進(jìn)行形式審核。

　　2、各預(yù)算單位應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金標(biāo)準(zhǔn)，做到目標(biāo)申報(bào)應(yīng)報(bào)盡報(bào)。

　　3、各單位應(yīng)高度重視目標(biāo)申報(bào)工作，努力提高目標(biāo)編制水平，為財(cái)政部門編審和市人大審查提供可靠依據(jù)。

　　聯(lián)系人：市財(cái)政局績(jī)效管理處 陳海玲 88588512

　　電子文檔投寄信箱：jxc@wztax.gov.cn

　　附件：2013年度溫州市級(jí)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

　　附件：填報(bào)示例

　　溫州市財(cái)政局

　　二O一二年五月二十八日