目 錄

　　第一章 總 則
　　第二章 信息披露的基本原則及一般規(guī)定
　　第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東和實(shí)際控制人
　　　　　　第一節(jié) 聲明與承諾
　　　　　　第二節(jié) 董事會(huì)秘書(shū)
　　第四章 保薦機(jī)構(gòu)
　　第五章 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市
　　　　　　第一節(jié) 首次公開(kāi)發(fā)行的股票上市
　　　　　　第二節(jié) 上市公司新股和可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市
　　　　　　第三節(jié) 有限售條件的股份上市流通
　　第六章 定期報(bào)告
　　第七章 臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定
　　第八章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議
　　　　　　第一節(jié) 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議
　　　　　　第二節(jié) 股東大會(huì)決議
　　第九章 應(yīng)披露的交易
　　第十章 關(guān)聯(lián)交易
　　　　　　第一節(jié) 關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)人
　　　　　　第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的程序與披露
　　第十一章 其他重大事件
　　　　　　第一節(jié) 重大訴訟和仲裁
　　　　　　第二節(jié) 募集資金管理
　　　　　　第三節(jié) 業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè)
　　　　　　第四節(jié) 利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本
　　　　　　第五節(jié) 股票交易異常波動(dòng)和澄清
　　　　　　第六節(jié) 回購(gòu)股份
　　　　　　第七節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)
　　　　　　第八節(jié) 收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)
　　　　　　第九節(jié) 股權(quán)激勵(lì)
　　　　　　第十節(jié) 破 產(chǎn)
　　　　　　第十一節(jié) 其他
　　第十二章 停牌和復(fù)牌
　　第十三章 風(fēng)險(xiǎn)警示處理
　　　　　　第一節(jié) 一般規(guī)定
　　　　　　第二節(jié) 退市風(fēng)險(xiǎn)警示
　　　　　　第三節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理
　　第十四章 暫停、恢復(fù)、終止上市
　　　　　　第一節(jié) 暫停上市
　　　　　　第二節(jié) 恢復(fù)上市
　　　　　　第三節(jié) 終止上市
　　第十五章 申請(qǐng)復(fù)核
　　第十六章 境內(nèi)外上市事務(wù)
　　第十七章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分
　　第十八章 釋 義
　　第十九章 附 則

　　附件一：董事聲明及承諾書(shū)
　　附件二：監(jiān)事聲明及承諾書(shū)
　　附件三：高級(jí)管理人員聲明及承諾書(shū)
　　附件四：控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書(shū)

　　第一章至第九章>>

　　第十章 關(guān)聯(lián)交易

　　第一節(jié) 關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)人

　　10.1.1 上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括：

　?。ㄒ唬?.1條規(guī)定的交易事項(xiàng)；

　?。ǘ┵?gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；

　?。ㄈ╀N(xiāo)售產(chǎn)品、商品；

　?。ㄋ模┨峁┗蛘呓邮軇趧?wù)；

　?。ㄎ澹┪谢蛘呤芡袖N(xiāo)售；

　?。╆P(guān)聯(lián)雙方共同投資；

　?。ㄆ撸┢渌ㄟ^(guò)約定可能造成資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。

　　10.1.2 上市公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。

　　10.1.3 具有下列情形之一的法人或者其他組織，為上市公司的關(guān)聯(lián)法人：

　?。ㄒ唬┲苯踊蛘唛g接控制上市公司的法人或其他組織；

　?。ǘ┯汕绊?xiàng)所述法人直接或者間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；

　?。ㄈ┯?0.1.5條所列上市公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的、或者擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；

　　（四）持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行動(dòng)人；

　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)、本所或者上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人或其他組織。

　　10.1.4 上市公司與10.1.3條第（二）項(xiàng)所列法人受同一國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)控制而形成10.1.3條第（二）項(xiàng)所述情形的，不因此構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該法人的董事長(zhǎng)、經(jīng)理或者半數(shù)以上的董事屬于10.1.5條第（二）項(xiàng)所列情形者除外。

　　10.1.5 具有下列情形之一的自然人，為上市公司的關(guān)聯(lián)自然人：

　　（一）直接或者間接持有上市公司5%以上股份的自然人；

　?。ǘ┥鲜泄径?、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；

　?。ㄈ?0.1.3條第（一）項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；

　?。ㄋ模┍緱l第（一）、（二）項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、 父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿(mǎn)18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

　　（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或者上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的自然人。

　　10.1.6 具有下列情形之一的法人或者自然人，視同為上市公司的關(guān)聯(lián)人：

　?。ㄒ唬┮蚺c上市公司或者其關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或者作出安排，在協(xié)議或者安排生效后，或者在未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)，具有10.1.3條或者10.1.5條規(guī)定情形之一的；

　　（二）過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)，曾經(jīng)具有10.1.3條或者10.1.5條規(guī)定情形之一的。

　　10.1.7 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)將與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)人情況及時(shí)告知上市公司。

　　公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新關(guān)聯(lián)人名單并將上述關(guān)聯(lián)人情況及時(shí)向本所備案。

　　第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的程序與披露

　　10.2.1 上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，上市公司應(yīng)當(dāng)將該交易提交股東大會(huì)審議。

　　前款所稱(chēng)關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

　?。ㄒ唬┙灰讓?duì)方；

　?。ǘ┰诮灰讓?duì)方任職，或者在能直接或者間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接或者間接控制的法人或其他組織任職；

　?。ㄈ碛薪灰讓?duì)方的直接或者間接控制權(quán)的；

　　（四）交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍參見(jiàn)本規(guī)則10.1.5條第（四）項(xiàng)的規(guī)定）；

　　（五）交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍參見(jiàn)本規(guī)則10.1.5條第（四）項(xiàng)的規(guī)定）；

　?。┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)、本所或者上市公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士。

　　10.2.2 股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：

　?。ㄒ唬┙灰讓?duì)方；

　?。ǘ碛薪灰讓?duì)方直接或者間接控制權(quán)的；

　?。ㄈ┍唤灰讓?duì)方直接或者間接控制的；

　?。ㄋ模┡c交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者間接控制的；

　　（五）交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍參見(jiàn)本規(guī)則10.1.5條第（四）項(xiàng)的規(guī)定）；

　　（六）在交易對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的（適用于股東為自然人的）；

　　（七）因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的；

　?。ò耍┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)定的可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人或者自然人。

　　10.2.3 上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

　　公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員提供借款。

　　10.2.4 上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在100萬(wàn)元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

　　10.2.5 上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易（上市公司獲贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔(dān)保除外）金額在1000萬(wàn)元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)比照9.7條的規(guī)定聘請(qǐng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估或者審計(jì)，并將該交易提交股東大會(huì)審議。

　　本規(guī)則10.2.11條所述與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標(biāo)的，可以不進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估。

　　10.2.6 上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。

　　10.2.7 上市公司披露關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬?公告文稿；

　?。ǘ?本規(guī)則9.14條第（二）項(xiàng)至第（五）項(xiàng)所列文件；

　　（三） 獨(dú)立董事事前認(rèn)可該交易的書(shū)面文件；

　　（四） 獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)意見(jiàn)；

　?。ㄎ澹?本所要求提供的其他文件。

　　10.2.8 上市公司披露的關(guān)聯(lián)交易公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?交易概述及交易標(biāo)的的基本情況；

　　（二） 獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)；

　　（三） 董事會(huì)表決情況（如適用）；

　　（四） 交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明和關(guān)聯(lián)人基本情況；

　?。ㄎ澹?交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括成交價(jià)格與交易標(biāo)的賬面值、評(píng)估值以及明確、公允的市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系，以及因交易標(biāo)的特殊而需要說(shuō)明的與定價(jià)有關(guān)的其他特定事項(xiàng)；

　　若成交價(jià)格與賬面值、評(píng)估值或者市場(chǎng)價(jià)格差異較大的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因。如交易有失公允的，還應(yīng)當(dāng)披露本次關(guān)聯(lián)交易所產(chǎn)生的利益轉(zhuǎn)移方向；

　?。?交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括交易價(jià)格、交易結(jié)算方式、關(guān)聯(lián)人在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)和比重、協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限等；

　?。ㄆ撸?交易目的及對(duì)上市公司的影響，包括進(jìn)行此次關(guān)聯(lián)交易的必要性和真實(shí)意圖，對(duì)本期和未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響（必要時(shí)請(qǐng)咨詢(xún)負(fù)責(zé)公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所），支付款項(xiàng)的來(lái)源或者獲得款項(xiàng)的用途等；

　?。ò耍?當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已發(fā)生的各類(lèi)關(guān)聯(lián)交易的總金額；

　?。ň牛?本規(guī)則9.15條規(guī)定的其他內(nèi)容；

　?。ㄊ?中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的有助于說(shuō)明交易實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。

　　10.2.9 上市公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易涉及9.1條規(guī)定的“提供財(cái)務(wù)資助”、“提供擔(dān)保”和“委托理財(cái)”等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類(lèi)型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到10.2.3條、10.2.4條和10.2.5條標(biāo)準(zhǔn)的，適用10.2.3條、10.2.4條和10.2.5條的規(guī)定。

　　已按照10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。

　　10.2.10 上市公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用10.2.3條、10.2.4條和10.2.5條規(guī)定：

　?。ㄒ唬┡c同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易；

　?。ǘ┡c不同關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的與同一交易標(biāo)的相關(guān)的交易。

　　上述同一關(guān)聯(lián)人包括與該關(guān)聯(lián)人受同一主體控制或者相互存在股權(quán)控制關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)人。

　　已按照10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。

　　10.2.11 上市公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行10.1.1條第（二）至第（五）項(xiàng)所列的與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照下述規(guī)定進(jìn)行披露并履行相應(yīng)審議程序：

　　（一）對(duì)于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)與關(guān)聯(lián)人訂立書(shū)面協(xié)議并及時(shí)披露，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議；協(xié)議沒(méi)有具體交易金額的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。

　?。ǘ┮呀?jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)審議通過(guò)且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，如果執(zhí)行過(guò)程中主要條款未發(fā)生重大變化的，公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中按要求披露相關(guān)協(xié)議的實(shí)際履行情況，并說(shuō)明是否符合協(xié)議的規(guī)定；如果協(xié)議在執(zhí)行過(guò)程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿(mǎn)需要續(xù)簽的，公司應(yīng)當(dāng)將新修訂或者續(xù)簽的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議；協(xié)議沒(méi)有具體交易金額的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。

　?。ㄈ?duì)于每年發(fā)生的數(shù)量眾多的日常關(guān)聯(lián)交易，因需要經(jīng)常訂立新的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議而難以按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定將每份協(xié)議提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議的，公司可以在披露上一年度報(bào)告之前，對(duì)本公司當(dāng)年度將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，根據(jù)預(yù)計(jì)金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露；對(duì)于預(yù)計(jì)范圍內(nèi)的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告和中期報(bào)告中予以披露。如果在實(shí)際執(zhí)行中日常關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)預(yù)計(jì)總金額的，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)超出金額分別適用10.2.3條、10.2.4條或者10.2.5條的規(guī)定重新提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露。

　　10.2.12 日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括交易價(jià)格、定價(jià)原則和依據(jù)、交易總量或者其確定方法、付款方式等主要條款。

　　協(xié)議未確定具體交易價(jià)格而僅說(shuō)明參考市場(chǎng)價(jià)格的，公司在按照10.2.11條規(guī)定履行披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露實(shí)際交易價(jià)格、市場(chǎng)價(jià)格及其確定方法、兩種價(jià)格存在差異的原因。

　　10.2.13 上市公司與關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的期限超過(guò)三年的，應(yīng)當(dāng)每三年根據(jù)本章規(guī)定重新履行審議程序及披露義務(wù)。

　　10.2.14 上市公司因公開(kāi)招標(biāo)、公開(kāi)拍賣(mài)等行為導(dǎo)致上市公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司可以向本所申請(qǐng)豁免按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)。

　　10.2.15 上市公司與關(guān)聯(lián)人達(dá)成下列關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可以免予按照本章規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)：

　?。ㄒ唬┮环揭袁F(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；

　　（二）一方作為承銷(xiāo)團(tuán)成員承銷(xiāo)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；

　?。ㄈ┮环揭罁?jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；

　?。ㄋ模┍舅J(rèn)定的其他情況。

　　第十一章 其他重大事件

　　第一節(jié) 重大訴訟和仲裁

　　11.1.1 上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

　　未達(dá)到前款標(biāo)準(zhǔn)或者沒(méi)有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項(xiàng)，董事會(huì)基于案件特殊性認(rèn)為可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，或者本所認(rèn)為有必要的，以及涉及公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議被申請(qǐng)撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效的訴訟的，公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

　　11.1.2 上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)采取連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到11.1.1條標(biāo)準(zhǔn)的，適用11.1.1條規(guī)定。

　　已按照11.1.1條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入累計(jì)計(jì)算范圍。

　　11.1.3 上市公司披露重大訴訟、仲裁事項(xiàng)時(shí)應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　　（一） 公告文稿；

　?。ǘ?起訴書(shū)或者仲裁申請(qǐng)書(shū)、受理（應(yīng)訴）通知書(shū)；

　　（三） 裁定書(shū)、判決書(shū)或者裁決書(shū)；

　　（四） 本所要求的其他材料。

　　11.1.4 上市公司關(guān)于重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?案件受理情況和基本案情；

　?。ǘ?案件對(duì)公司本期利潤(rùn)或者期后利潤(rùn)的影響；

　?。ㄈ?公司及控股子公司是否還存在尚未披露的其他訴訟、仲裁事項(xiàng)；

　　（四） 本所要求的其他內(nèi)容。

　　11.1.5 上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的重大進(jìn)展情況及其對(duì)公司的影響，包括但不限于訴訟案件的一審和二審判決結(jié)果、仲裁裁決結(jié)果以及判決、裁決執(zhí)行情況等。

　　第二節(jié) 募集資金管理

　　11.2.1 上市公司應(yīng)當(dāng)建立、健全募集資金管理制度，并確保該制度的有效實(shí)施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。

　　11.2.2 上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)集中管理，并與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，在協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)本所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。設(shè)置多個(gè)募集資金專(zhuān)戶(hù)的，公司還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因并提出保證高效使用募集資金、有效控制募集資金安全的措施。

　　11.2.3 上市公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資金，出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告本所并公告。

　　11.2.4 上市公司擬變更募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議。

　　11.2.5 上市公司變更募集資金投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　　（一）公告文稿；

　　（二）董事會(huì)決議和決議公告文稿；

　　（三）獨(dú)立董事對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的意見(jiàn)；

　　（四）監(jiān)事會(huì)對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的意見(jiàn)；

　?。ㄎ澹┍Ｋ]機(jī)構(gòu)對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的意見(jiàn)；

　?。╆P(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的說(shuō)明；

　?。ㄆ撸┬马?xiàng)目的合作意向書(shū)或者協(xié)議（如適用）；

　　（八）新項(xiàng)目立項(xiàng)機(jī)關(guān)的批文（如適用）；

　　（九）新項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告（如適用）；

　?。ㄊ┫嚓P(guān)中介機(jī)構(gòu)報(bào)告（如適用）；

　?。ㄊ唬?終止原項(xiàng)目的協(xié)議（如適用）；

　?。ㄊ?本所要求的其他文件。

　　11.2.6 上市公司變更募集資金投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)披露下列內(nèi)容：

　　（一）原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因；

　?。ǘ┬马?xiàng)目的基本情況、市場(chǎng)前景和風(fēng)險(xiǎn)提示；

　　（三）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或者尚待有關(guān)部門(mén)審批的說(shuō)明（如適用）；

　?。ㄋ模┯嘘P(guān)變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明；

　?。ㄎ澹┆?dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)變更募集資金投資項(xiàng)目的意見(jiàn)；

　?。┍舅蟮钠渌麅?nèi)容。

　　新項(xiàng)目涉及購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)、對(duì)外投資的，還應(yīng)當(dāng)比照本規(guī)則的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露。

　　第三節(jié) 業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè)

　　11.3.1 上市公司預(yù)計(jì)全年度、半年度、前三季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：

　　（一）凈利潤(rùn)為負(fù)值；

　?。ǘ﹥衾麧?rùn)與上年同期相比上升或者下降50%以上；

　?。ㄈ?shí)現(xiàn)扭虧為盈。

　　11.3.2 以下比較基數(shù)較小的上市公司出現(xiàn)11.3.1條第（二）項(xiàng)情形的，經(jīng)本所同意可以豁免進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：

　　（一）上一年年度每股收益絕對(duì)值低于或者等于0.05元；

　?。ǘ┥弦荒臧肽甓让抗墒找娼^對(duì)值低于或者等于0.03元；

　　（三）上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或者等于0.04元。

　　11.3.3 上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告后，又預(yù)計(jì)本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告差異較大的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告。

　　11.3.4 上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告或者業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　　（一） 公告文稿；

　　（二） 董事會(huì)的有關(guān)說(shuō)明；

　?。ㄈ?注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司作出業(yè)績(jī)預(yù)告或者修正其業(yè)績(jī)預(yù)告的依據(jù)及過(guò)程是否適當(dāng)和審慎的意見(jiàn)（如適用）；

　　（四）本所要求的其他文件。

　　11.3.5 上市公司披露的業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一） 預(yù)計(jì)的本期業(yè)績(jī)；

　?。ǘ?預(yù)計(jì)的本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告存在的差異及造成差異的原因；

　?。ㄈ?董事會(huì)的致歉說(shuō)明和對(duì)公司內(nèi)部責(zé)任人的認(rèn)定情況；

　?。ㄋ模?關(guān)于公司股票可能被實(shí)施或者撤銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)警示處理、暫停上市、恢復(fù)上市或者終止上市的說(shuō)明（如適用）。

　　若業(yè)績(jī)預(yù)告修正經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師預(yù)審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明公司與注冊(cè)會(huì)計(jì)師在業(yè)績(jī)預(yù)告方面是否存在分歧及分歧所在。

　　11.3.6 上市公司可以在定期報(bào)告披露前發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)，業(yè)績(jī)快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露上市公司本期及上年同期營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)和指標(biāo)。上市公司披露業(yè)績(jī)快報(bào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬┕嫖母?；

　　（二）經(jīng)公司現(xiàn)任法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師（如有）、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）簽字并蓋章的比較式資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表；

　?。ㄈ┍舅蟮钠渌募?/p>

　　11.3.7 上市公司應(yīng)當(dāng)確保業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)與相關(guān)定期報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)和指標(biāo)不存在重大差異。若有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)的差異幅度達(dá)到20%以上的，公司應(yīng)當(dāng)在披露相關(guān)定期報(bào)告的同時(shí)，以董事會(huì)公告的形式進(jìn)行致歉，并說(shuō)明差異內(nèi)容及其原因、對(duì)公司內(nèi)部責(zé)任人的認(rèn)定情況等。

　　11.3.8 上市公司預(yù)計(jì)本期業(yè)績(jī)與已披露的盈利預(yù)測(cè)有重大差異的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露盈利預(yù)測(cè)修正公告，并向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬┕嫖母澹?/p>

　?。ǘ┒聲?huì)的有關(guān)說(shuō)明；

　?。ㄈ┒聲?huì)關(guān)于確認(rèn)修正盈利預(yù)測(cè)的依據(jù)及過(guò)程是否適當(dāng)和審慎的函件；

　?。ㄋ模┳?cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于實(shí)際情況與盈利預(yù)測(cè)存在差異的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明；

　?。ㄎ澹┍舅蟮钠渌募?。

　　11.3.9 上市公司披露的盈利預(yù)測(cè)修正公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）預(yù)計(jì)的本期業(yè)績(jī)；

　?。ǘ╊A(yù)計(jì)的本期業(yè)績(jī)與已披露的盈利預(yù)測(cè)存在的差異及造成差異的原因；

　?。ㄈ╆P(guān)于公司股票可能被實(shí)施或者撤銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)警示處理、暫停上市、恢復(fù)上市或者終止上市的說(shuō)明（如適用）。

　　第四節(jié) 利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本

　　11.4.1 上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“方案”）后，及時(shí)披露方案的具體內(nèi)容。

　　11.4.2 上市公司在實(shí)施方案前，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　　（一） 方案實(shí)施公告；

　　（二） 相關(guān)股東大會(huì)決議；

　　（三） 結(jié)算公司有關(guān)確認(rèn)方案具體實(shí)施時(shí)間的文件；

　　（四） 本所要求的其他文件。

　　11.4.3 上市公司應(yīng)當(dāng)于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前三至五個(gè)交易日內(nèi)披露方案實(shí)施公告。

　　11.4.4 方案實(shí)施公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?通過(guò)方案的股東大會(huì)屆次和日期；

　?。ǘ?派發(fā)現(xiàn)金股利、股份股利、資本公積金轉(zhuǎn)增股本的比例（以每10股表述）、股本基數(shù)（按實(shí)施前實(shí)際股本計(jì)算），以及是否含稅和扣稅情況等；

　?。ㄈ?股權(quán)登記日、除權(quán)日、新增股份上市日；

　　（四） 方案實(shí)施辦法；

　　（五） 股本變動(dòng)結(jié)構(gòu)表（按變動(dòng)前總股本、本次派發(fā)紅股數(shù)、本次轉(zhuǎn)增股本數(shù)、變動(dòng)后總股本、占總股本比例等項(xiàng)目列示）；

　?。?派發(fā)股利、資本公積金轉(zhuǎn)增股本后，需要調(diào)整的衍生品種行權(quán)（轉(zhuǎn)股）價(jià)、行權(quán)（轉(zhuǎn)股）比例、承諾的最低減持價(jià)情況等（如適用）；

　?。ㄆ撸?派發(fā)股份股利、資本公積金轉(zhuǎn)增股本后，按新股本攤薄計(jì)算的上年度每股收益或者本年度中期每股收益；

　　（八） 有關(guān)咨詢(xún)辦法。

　　11.4.5 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過(guò)方案后兩個(gè)月內(nèi)，完成利潤(rùn)分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。

　　第五節(jié) 股票交易異常波動(dòng)和澄清

　　11.5.1 股票交易被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者本所根據(jù)有關(guān)規(guī)定、業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定為異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)于次一交易日披露股票交易異常波動(dòng)公告。在特殊情況下，本所可以安排公司在非交易日公告。

　　股票交易異常波動(dòng)的計(jì)算從公告之日起重新開(kāi)始。公告日為非交易日的，從下一交易日重新開(kāi)始計(jì)算。

　　11.5.2 上市公司披露股票交易異常波動(dòng)公告時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬┕嫖母?；

　?。ǘ┒聲?huì)的分析說(shuō)明；

　?。ㄈ┖?xún)控股股東及其實(shí)際控制人的相關(guān)文件（如有）；

　　（四）有助于說(shuō)明問(wèn)題實(shí)質(zhì)的其他文件。

　　11.5.3 上市公司披露的股票交易異常波動(dòng)公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）股票交易異常波動(dòng)情況的說(shuō)明；

　　（二）對(duì)重要問(wèn)題的關(guān)注、核實(shí)情況說(shuō)明；

　?。ㄈ┦欠翊嬖趹?yīng)披露而未披露信息的聲明；

　?。ㄋ模┦欠翊嬖谶`反公平信息披露情形的說(shuō)明；

　?。ㄎ澹┍舅蟮钠渌麅?nèi)容。

　　11.5.4 公共媒體傳播的消息（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“傳聞”）可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間向本所提供傳聞傳播的證據(jù)，并發(fā)布澄清公告。

　　11.5.5 上市公司披露的澄清公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬﹤髀剝?nèi)容及其來(lái)源；

　?。ǘ﹤髀勊婕笆马?xiàng)的真實(shí)情況；

　?。ㄈ┯兄谡f(shuō)明問(wèn)題實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。

　　第六節(jié) 回購(gòu)股份

　　11.6.1 本節(jié)適用于上市公司為減少注冊(cè)資本而進(jìn)行的回購(gòu)。因?qū)嵤┕蓹?quán)激勵(lì)方案等而進(jìn)行的回購(gòu)，依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所的其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　11.6.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)回購(gòu)股份相關(guān)事項(xiàng)后，及時(shí)披露董事會(huì)決議、回購(gòu)股份預(yù)案，并發(fā)布召開(kāi)股東大會(huì)的通知。

　　回購(gòu)股份預(yù)案至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一） 回購(gòu)股份的目的；

　?。ǘ?回購(gòu)股份的方式；

　?。ㄈ?回購(gòu)股份的價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間、定價(jià)原則；

　?。ㄋ模?擬回購(gòu)股份的種類(lèi)、數(shù)量及占總股本的比例；

　　（五） 擬用于回購(gòu)的資金總額及資金來(lái)源；

　?。?回購(gòu)股份的期限；

　?。ㄆ撸?預(yù)計(jì)回購(gòu)后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況；

　?。ò耍?管理層關(guān)于本次回購(gòu)股份對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及未來(lái)發(fā)展影響的分析。

　　11.6.3 上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就回購(gòu)股份事宜進(jìn)行盡職調(diào)查，出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，并在股東大會(huì)召開(kāi)五日前予以公告。

　　11.6.4 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前三日，將董事會(huì)公告回購(gòu)股份決議的前一個(gè)交易日及召開(kāi)股東大會(huì)的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的前十名股東的名稱(chēng)及持股數(shù)量、比例，在本所網(wǎng)站予以公布。

　　11.6.5 上市公司股東大會(huì)對(duì)回購(gòu)股份作出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

　　公司作出回購(gòu)股份決議后，應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。

　　11.6.6 采用集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)作出回購(gòu)股份決議后的次日公告該決議，并將相關(guān)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所備案，同時(shí)公告回購(gòu)報(bào)告書(shū)。

　　采用要約方式回購(gòu)股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)無(wú)異議函后的兩個(gè)交易日內(nèi)予以公告，并在實(shí)施回購(gòu)方案前公告回購(gòu)報(bào)告書(shū)和法律意見(jiàn)書(shū)。

　　上述回購(gòu)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括如下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?1.6.2條規(guī)定的回購(gòu)股份預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容；

　?。ǘ┕径隆⒈O(jiān)事、高級(jí)管理人員在股東大會(huì)回購(gòu)決議公告前六個(gè)月是否存在買(mǎi)賣(mài)公司股票的行為，是否存在單獨(dú)或者與他人聯(lián)合進(jìn)行內(nèi)幕交易及市場(chǎng)操縱的說(shuō)明；

　　（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就本次回購(gòu)股份出具的結(jié)論性意見(jiàn)；

　　（四）律師事務(wù)所就本次回購(gòu)股份出具的結(jié)論性意見(jiàn)；

　?。ㄎ澹┢渌麘?yīng)說(shuō)明的事項(xiàng)。

　　采取要約方式回購(gòu)股份的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)股東預(yù)受及撤回預(yù)受要約的方式和程序、股東委托辦理要約回購(gòu)中相關(guān)股份預(yù)受、撤回、結(jié)算、過(guò)戶(hù)登記等事宜的證券公司名稱(chēng)及其通訊方式等事項(xiàng)作出說(shuō)明。

　　11.6.7 采取集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的，上市公司應(yīng)當(dāng)在下列情形下履行報(bào)告、公告義務(wù)：

　　（一）公司應(yīng)當(dāng)在首次回購(gòu)股份事實(shí)發(fā)生的次日予以公告；

　?。ǘ┕净刭?gòu)股份占上市公司總股本的比例每增加1%的，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)予以公告；

　?。ㄈ┕驹诨刭?gòu)期間應(yīng)當(dāng)在每個(gè)月的前三個(gè)交易日內(nèi)公告截至上月末的回購(gòu)進(jìn)展情況，包括已回購(gòu)股份的數(shù)量和比例、購(gòu)買(mǎi)的最高價(jià)和最低價(jià)、支付的總金額等；

　　（四）公司在回購(gòu)期間應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中公告回購(gòu)進(jìn)展情況，包括已回購(gòu)股份的數(shù)量和比例、購(gòu)買(mǎi)的最高價(jià)和最低價(jià)、支付的總金額等；

　　（五）回購(gòu)期屆滿(mǎn)或回購(gòu)方案已實(shí)施完畢的，公司應(yīng)當(dāng)停止回購(gòu)行為，并在三日內(nèi)公告回購(gòu)股份情況以及公司股份變動(dòng)報(bào)告，包括已回購(gòu)股份總額、購(gòu)買(mǎi)的最高價(jià)和最低價(jià)以及支付的總金額等內(nèi)容。

　　回購(gòu)股份期間，上市公司不得發(fā)行股份募集資金。

　　11.6.8 上市公司距回購(gòu)期屆滿(mǎn)三個(gè)月時(shí)仍未實(shí)施回購(gòu)方案的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就未能實(shí)施回購(gòu)的原因予以公告。

　　11.6.9 回購(gòu)期屆滿(mǎn)或者回購(gòu)方案已實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)停止回購(gòu)行為，撤銷(xiāo)回購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)，在兩個(gè)交易日內(nèi)公告回購(gòu)股份方案實(shí)施情況及公司股份變動(dòng)報(bào)告。

　　公司回購(gòu)股份數(shù)量、比例、使用資金總額等實(shí)施情況與股東大會(huì)審議通過(guò)的回購(gòu)股份方案存在差異的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在公告中對(duì)差異作出解釋說(shuō)明。

　　第七節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)

　　11.7.1 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：

　　（一） 因發(fā)行新股、送股、分立及其他原因引起股份變動(dòng)，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格，或者依據(jù)募集說(shuō)明書(shū)約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款修正轉(zhuǎn)股價(jià)格的；

　?。ǘ?可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開(kāi)始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的10%的；

　?。ㄈ?公司信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還債券本息的；

　?。ㄋ模?可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、重大訴訟、合并、分立等情況的；

　?。ㄎ澹?未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元的；

　?。?有資格的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券的信用或者公司的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，并已出具信用評(píng)級(jí)結(jié)果的；

　　（七） 可能對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他重大事件；

　?。ò耍?中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所規(guī)定的其他情形。

　　11.7.2 投資者持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到發(fā)行總量的20%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告，并通知上市公司予以公告。

　　持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券20%及以上的投資者，其所持上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或者減少10%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)依照前款規(guī)定履行報(bào)告和公告義務(wù)。

　　11.7.3 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前三至五個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告，在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿(mǎn)前三至五個(gè)交易日內(nèi)披露本息兌付公告。

　　11.7.4 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開(kāi)始轉(zhuǎn)股前三個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。

　　11.7.5 上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿(mǎn)足贖回條件后的五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布三次贖回公告。贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容。

　　贖回期結(jié)束，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及影響。

　　11.7.6 在可以行使回售權(quán)的年份內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)在每年首次滿(mǎn)足回售條件后的五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布三次回售公告?；厥酃鎽?yīng)當(dāng)載明回售的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容。

　　回售期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告回售結(jié)果及影響。

　　11.7.7 經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)后二十個(gè)交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人一次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布三次，其中，在回售實(shí)施前、股東大會(huì)決議公告后五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布一次，在回售實(shí)施期間至少發(fā)布一次，余下一次回售公告發(fā)布的時(shí)間視需要而定。

　　11.7.8 上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的二十個(gè)交易日前應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布三次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的十個(gè)交易日停止交易的事項(xiàng)。

　　公司出現(xiàn)可轉(zhuǎn)換公司債券按規(guī)定須停止交易的其他情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)在獲悉有關(guān)情形后及時(shí)披露其可轉(zhuǎn)換公司債券將停止交易的公告。

　　11.7.9 上市公司應(yīng)當(dāng)在每一季度結(jié)束后及時(shí)披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。

　　第八節(jié) 收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)

　　11.8.1 在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的5%以上的股東及公司的實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份變動(dòng)涉及《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的收購(gòu)或股份權(quán)益變動(dòng)情形的，該股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等的規(guī)定履行報(bào)告和公告義務(wù)，并及時(shí)通知公司發(fā)布提示性公告。

　　公司應(yīng)當(dāng)在知悉上述收購(gòu)或股份權(quán)益變動(dòng)時(shí)，及時(shí)對(duì)外發(fā)布公告。

　　11.8.2 上市公司控股股東以協(xié)議方式向收購(gòu)人轉(zhuǎn)讓其所持股份時(shí)，控股股東及其關(guān)聯(lián)方如存在未清償對(duì)公司的負(fù)債、未解除公司為其提供的擔(dān)保及其他損害公司利益情形的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)如實(shí)對(duì)外披露相關(guān)情況并提出解決措施。

　　11.8.3 在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的5%以上的股東或公司的實(shí)際控制人通過(guò)證券交易系統(tǒng)買(mǎi)賣(mài)上市公司股份，每增加或減少比例達(dá)到上市公司股份總數(shù)的1%時(shí)，相關(guān)股東、實(shí)際控制人及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)委托上市公司在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告，公告內(nèi)容包括股份變動(dòng)的數(shù)量、平均價(jià)格、股份變動(dòng)前后持股情況等。

　　11.8.4 上市公司涉及被要約收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在收購(gòu)人公告《要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)》后的二十日內(nèi)披露《被收購(gòu)公司董事會(huì)報(bào)告書(shū)》與獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

　　收購(gòu)人對(duì)收購(gòu)要約條件作出重大修改的，被收購(gòu)上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在三個(gè)交易日內(nèi)披露董事會(huì)和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的補(bǔ)充意見(jiàn)。

　　11.8.5 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人、其他組織擬對(duì)上市公司進(jìn)行收購(gòu)或者取得控制權(quán)的，上市公司應(yīng)當(dāng)披露由非關(guān)聯(lián)董事表決作出的董事會(huì)決議、非關(guān)聯(lián)股東表決作出的股東大會(huì)決議以及獨(dú)立董事和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的意見(jiàn)。

　　11.8.6 因上市公司減少股本，導(dǎo)致投資者及其一致行動(dòng)人在該公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的5%或者變動(dòng)幅度達(dá)到該公司已發(fā)行股份的5%的，公司應(yīng)當(dāng)自完成減少股本的變更登記之日起兩個(gè)交易日內(nèi)就因此導(dǎo)致的公司股東權(quán)益的股份變動(dòng)情況作出公告。

　　11.8.7 上市公司受股東委托代為披露相關(guān)股份變動(dòng)過(guò)戶(hù)手續(xù)事宜的，應(yīng)當(dāng)在獲悉相關(guān)股份變動(dòng)過(guò)戶(hù)手續(xù)完成后及時(shí)對(duì)外公告。

　　11.8.8 上市公司收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中的信息披露義務(wù)人在依法披露前，如相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司股票及其衍生品種交易出現(xiàn)異常的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)立即問(wèn)詢(xún)有關(guān)當(dāng)事人并對(duì)外公告。

　　11.8.9 上市公司股東、實(shí)際控制人未履行報(bào)告和公告義務(wù)的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)自知悉之日起作出報(bào)告和公告，并督促股東、實(shí)際控制人履行報(bào)告和公告義務(wù)。

　　11.8.10 上市公司股東、實(shí)際控制人未履行報(bào)告和公告義務(wù)，拒不履行相關(guān)配合義務(wù)，或者實(shí)際控制人存在不得收購(gòu)上市公司的情形的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)拒絕接受被實(shí)際控制人支配的股東向董事會(huì)提交的提案或者臨時(shí)提案，并及時(shí)報(bào)告本所及有關(guān)監(jiān)管部門(mén)。

　　11.8.11 上市公司涉及其他上市公司的收購(gòu)或者股份權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)按照《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等的規(guī)定履行報(bào)告、公告義務(wù)。

　　第九節(jié) 股權(quán)激勵(lì)

　　11.9.1 實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的上市公司，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所關(guān)于股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)規(guī)定，履行必要的審議程序和報(bào)告、公告義務(wù)。

　　11.9.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃后，及時(shí)按本所的要求提交材料，并對(duì)外發(fā)布股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃公告。

　　董事會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，本次激勵(lì)計(jì)劃中成為激勵(lì)對(duì)象的關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決。

　　11.9.3 上市公司應(yīng)當(dāng)在刊登股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃公告的同時(shí)，在本所指定網(wǎng)站詳細(xì)披露激勵(lì)對(duì)象姓名、擬授予限制性股票或股票期權(quán)的數(shù)量、占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬授予總量的比例等情況。

　　激勵(lì)對(duì)象或擬授予的權(quán)益數(shù)量發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議通過(guò)相關(guān)議案后兩個(gè)交易日內(nèi)在本所指定網(wǎng)站更新相應(yīng)資料。

　　11.9.4 上市公司在披露股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案后，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并同時(shí)抄報(bào)公司所在地證監(jiān)局。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃備案無(wú)異議后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)外公告，發(fā)布召開(kāi)股東大會(huì)的通知。

　　11.9.5 上市公司召開(kāi)股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外，還應(yīng)當(dāng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)。

　　公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃后，及時(shí)向本所報(bào)送相關(guān)材料并對(duì)外公告。

　　11.9.6 上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予條件成就后，及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)審議相關(guān)授予事項(xiàng)，并按本規(guī)則和本所關(guān)于股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)規(guī)定披露董事會(huì)對(duì)授予條件是否成就等事項(xiàng)的審議結(jié)果及授予安排情況。

　　11.9.7 上市公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時(shí)辦理限制性股票或股票期權(quán)的授予登記。

　　公司應(yīng)當(dāng)在完成限制性股票或股票期權(quán)的授予登記后，及時(shí)披露限制性股票或股票期權(quán)授予完成情況。

　　因公司權(quán)益分配等原因?qū)е孪拗菩怨善?、股票期?quán)相關(guān)參數(shù)發(fā)生變化的，公司應(yīng)按照權(quán)益分配或股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中約定的調(diào)整公式對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)披露調(diào)整情況。

　　11.9.8 上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的限制性股票解除限售、股票期權(quán)行權(quán)條件得到滿(mǎn)足后，及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)審議相關(guān)實(shí)施方案，并按本規(guī)則和本所關(guān)于股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)規(guī)定，披露董事會(huì)對(duì)限制性股票解除限售或股票期權(quán)行權(quán)條件是否成就等事項(xiàng)的審議結(jié)果及具體實(shí)施安排。

　　11.9.9 上市公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時(shí)辦理股權(quán)激勵(lì)獲授股份解除限售、股票期權(quán)行權(quán)的相關(guān)登記手續(xù)，并及時(shí)披露獲授股份解除限售公告或股票期權(quán)行權(quán)公告。

　　第十節(jié) 破 產(chǎn)

　　11.10.1 上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)作出向法院申請(qǐng)重整、和解或者破產(chǎn)清算的決定時(shí)，或者知悉債權(quán)人向法院申請(qǐng)公司重整或者破產(chǎn)清算時(shí)，及時(shí)向本所報(bào)告并披露下列事項(xiàng)：

　?。ㄒ唬┕咀鞒錾暾?qǐng)決定的具體原因、正式遞交申請(qǐng)的時(shí)間（適用于公司主動(dòng)申請(qǐng)情形）；

　?。ǘ┥暾?qǐng)人的基本情況、申請(qǐng)目的、申請(qǐng)的事實(shí)和理由（適用于債權(quán)人申請(qǐng)情形）；

　?。ㄈ┥暾?qǐng)重整、和解或者破產(chǎn)清算對(duì)公司的影響說(shuō)明及風(fēng)險(xiǎn)提示；

　　（四）其他需要說(shuō)明的情況。

　　11.10.2 上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露法院受理重整、和解或破產(chǎn)清算申請(qǐng)的相關(guān)進(jìn)展情況，包括：

　?。ㄒ唬┓ㄔ菏芾碇卣?、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)前，申請(qǐng)人請(qǐng)求撤回申請(qǐng)；

　　（二）法院作出受理或者不予受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)的裁定；

　　（三）本所要求披露的其他事項(xiàng)。

　　11.10.3 法院受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露下列內(nèi)容：

　　（一）申請(qǐng)人名稱(chēng)（適用于債權(quán)人申請(qǐng)情形）；

　?。ǘ┓ㄔ鹤鞒鍪芾碇卣?、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)裁定的時(shí)間及裁定的主要內(nèi)容；

　?。ㄈ┓ㄔ褐付ǖ墓芾砣说幕厩闆r（包括管理人名稱(chēng)、負(fù)責(zé)人、成員、職責(zé)、處理事務(wù)的地址和聯(lián)系方式等）；

　　（四）負(fù)責(zé)公司進(jìn)入破產(chǎn)程序后信息披露事務(wù)的責(zé)任人情況（包括責(zé)任主體名稱(chēng)、成員、聯(lián)系方式等）；

　?。ㄎ澹┍舅笈兜钠渌马?xiàng)。

　　公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)在公告中充分揭示其股票及其衍生品種可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)。

　　公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則第十三章的有關(guān)規(guī)定停牌、復(fù)牌和風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　11.10.4 在法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后、宣告上市公司破產(chǎn)前，上市公司應(yīng)當(dāng)就所涉事項(xiàng)及時(shí)披露以下情況：

　　（一）公司或者出資額占公司注冊(cè)資本十分之一以上的出資人向法院提出重整申請(qǐng)及申請(qǐng)時(shí)間、申請(qǐng)理由等情況；

　?。ǘ┕鞠蚍ㄔ禾岢龊徒馍暾?qǐng)及申請(qǐng)時(shí)間、申請(qǐng)理由等情況；

　?。ㄈ┓ㄔ鹤鞒鐾饣蛘卟煌夤局卣蚝徒馍暾?qǐng)的裁定、裁定時(shí)間及裁定的主要內(nèi)容；

　　（四）債權(quán)人會(huì)議計(jì)劃召開(kāi)情況；

　　（五）法院經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)公司不符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定情形而作出駁回公司破產(chǎn)申請(qǐng)裁定、裁定時(shí)間、裁定的主要內(nèi)容以及相關(guān)申請(qǐng)人是否上訴的情況說(shuō)明；

　?。┍舅笈兜钠渌马?xiàng)。

　　11.10.5 在重整期間，上市公司應(yīng)當(dāng)就所涉事項(xiàng)及時(shí)披露如下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬﹤鶛?quán)申報(bào)情況（至少在法定申報(bào)債權(quán)期限內(nèi)每月末披露一次）；

　?。ǘ┲卣?jì)劃草案的制定情況（包括向法院和債權(quán)人會(huì)議提交重整計(jì)劃草案的時(shí)間、重整計(jì)劃草案的主要內(nèi)容等）；

　　（三）重整計(jì)劃草案的表決通過(guò)和法院批準(zhǔn)情況；

　?。ㄋ模┓ㄔ簭?qiáng)制批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案情況；

　　（五）與重整有關(guān)的行政許可批準(zhǔn)情況；

　?。┓ㄔ翰枚ńK止重整程序的原因及時(shí)間；

　?。ㄆ撸┓ㄔ翰枚ㄐ婀酒飘a(chǎn)的原因及時(shí)間；

　?。ò耍┍舅笈兜钠渌马?xiàng)。

　　重整期間公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則第十三章的有關(guān)規(guī)定停牌、復(fù)牌和風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　11.10.6 被法院裁定和解的上市公司，應(yīng)當(dāng)及時(shí)就所涉事項(xiàng)披露如下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬﹤鶛?quán)申報(bào)情況（至少在法定申報(bào)債權(quán)期限內(nèi)每月末披露一次）；

　　（二）公司向法院提交和解協(xié)議草案的時(shí)間及草案主要內(nèi)容；

　　（三）和解協(xié)議草案的表決通過(guò)和法院認(rèn)可情況；

　?。ㄋ模┡c和解有關(guān)的行政許可批準(zhǔn)情況；

　　（五）法院裁定終止和解程序的原因及時(shí)間；

　?。┓ㄔ翰枚ㄐ婀酒飘a(chǎn)的原因及時(shí)間；

　?。ㄆ撸┍舅笈兜钠渌马?xiàng)。

　　11.10.7 在重整計(jì)劃、和解協(xié)議執(zhí)行期間，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)就所涉事項(xiàng)披露以下情況：

　?。ㄒ唬┲卣?jì)劃、和解協(xié)議執(zhí)行的重大進(jìn)展情況；

　?。ǘ┮蚬静荒軋?zhí)行或者不執(zhí)行重整計(jì)劃或者和解協(xié)議，法院經(jīng)管理人、利害關(guān)系人或者債權(quán)人請(qǐng)求，裁定宣告公司破產(chǎn)的有關(guān)情況；

　　（三）本所要求披露的其他事項(xiàng)。

　　11.10.8 上市公司披露上述重整、和解或者破產(chǎn)清算事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照披露事項(xiàng)所涉情形向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬┕嫖母?；

　?。ǘ┕芾砣苏f(shuō)明文件；

　?。ㄈ┓ㄔ撼鼍叩姆晌臅?shū)；

　?。ㄋ模┲卣?jì)劃、和解協(xié)議草案；

　?。ㄎ澹┲卣?jì)劃、和解協(xié)議草案涉及的有關(guān)部門(mén)審批文件；

　?。┲卣?jì)劃、和解協(xié)議草案涉及的協(xié)議書(shū)或意向書(shū)；

　?。ㄆ撸┒聲?huì)決議；

　?。ò耍┕蓶|大會(huì)決議；

　?。ň牛﹤鶛?quán)人會(huì)議決議；

　?。ㄊ┞毠ご泶髸?huì)決議；

　?。ㄊ唬┞蓭熓聞?wù)所出具的專(zhuān)門(mén)意見(jiàn)；

　　（十二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的文件；

　?。ㄊ┍舅蟮钠渌募?/p>

　　11.10.9 進(jìn)入破產(chǎn)程序的上市公司，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露上述信息外，還應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則和本所的其他有關(guān)規(guī)定，及時(shí)向本所報(bào)送并對(duì)外披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。

　　11.10.10 上市公司采取管理人管理運(yùn)作模式的，管理人及其成員應(yīng)當(dāng)按照《證券法》以及最高人民法院、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所的相關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地履行信息披露義務(wù)，并確保對(duì)公司所有債權(quán)人和股東公平地披露信息。

　　公司披露的定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)由管理人的成員簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，公司披露的臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由管理人發(fā)布并加蓋管理人公章。

　　11.10.11 上市公司采取管理人監(jiān)督運(yùn)作模式的，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)按照本規(guī)則和本所有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

　　管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)將涉及信息披露的所有事項(xiàng)告知公司董事會(huì)，并督促公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員勤勉盡責(zé)地履行信息披露義務(wù)。

　　11.10.12 進(jìn)入重整、和解程序的上市公司，其重整計(jì)劃、和解協(xié)議涉及增加或減少公司注冊(cè)資本、發(fā)行公司債券、公司合并、公司分立、收購(gòu)本公司股份等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定履行必要的表決和審批程序，并按照本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

　　第十一節(jié) 其他

　　11.11.1 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守承諾事項(xiàng)。公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將公司承諾事項(xiàng)和相關(guān)信息披露義務(wù)人承諾事項(xiàng)單獨(dú)摘出報(bào)送本所備案，同時(shí)在本所指定網(wǎng)站上單獨(dú)披露。

　　公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中專(zhuān)項(xiàng)披露上述承諾事項(xiàng)的履行情況。如出現(xiàn)公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人不能履行承諾的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露具體原因和董事會(huì)擬采取的措施。

　　11.11.2 上市公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風(fēng)險(xiǎn)情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：

　?。ㄒ唬┌l(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；

　?。ǘ┌l(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或者重大債權(quán)到期未獲清償；

　?。ㄈ┛赡芤婪ǔ袚?dān)的重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；

　?。ㄋ模┯?jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；

　?。ㄎ澹┕緵Q定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；

　　（六）公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）；

　　（七）主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，上市公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；

　?。ò耍┲饕Y產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；

　?。ň牛┲饕蛘呷繕I(yè)務(wù)陷入停頓；

　?。ㄊ┕疽蛏嫦舆`法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者受到重大行政、刑事處罰；

　　（十一） 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施而無(wú)法履行職責(zé)，或者因身體、工作安排等其他原因無(wú)法正常履行職責(zé)達(dá)到或者預(yù)計(jì)達(dá)到3個(gè)月以上的；

　　（十二） 本所或者公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。

　　上述事項(xiàng)涉及具體金額的，應(yīng)當(dāng)比照適用本規(guī)則9.2條的規(guī)定。

　　11.11.3 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：

　　（一）變更公司名稱(chēng)、股票簡(jiǎn)稱(chēng)、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、辦公地址和聯(lián)系電話(huà)等，其中公司章程發(fā)生變更的，還應(yīng)當(dāng)將新的公司章程在本所指定網(wǎng)站上披露；

　?。ǘ┙?jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)范圍和公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化；

　?。ㄈ┳兏鼤?huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；

　?。ㄋ模┒聲?huì)通過(guò)發(fā)行新股或者其他再融資方案；

　　（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會(huì)對(duì)公司發(fā)行新股或其他再融資申請(qǐng)?zhí)岢鱿鄳?yīng)的審核意見(jiàn)；

　?。┏钟泄?%以上股份的股東或者實(shí)際控制人持股情況或者控制公司的情況發(fā)生或者擬發(fā)生較大變化；

　?。ㄆ撸┕径麻L(zhǎng)、經(jīng)理、董事（含獨(dú)立董事）或者三分之一以上的監(jiān)事提出辭職或者發(fā)生變動(dòng)；

　　（八）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、外部條件或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化（包括產(chǎn)品價(jià)格、原材料采購(gòu)、銷(xiāo)售方式發(fā)生重大變化等）；

　?。ň牛┯喠⒅匾贤?，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響；

　?。ㄊ┬骂C布的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、政策可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；

　?。ㄊ唬?聘任、解聘為公司提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

　?。ㄊ?法院裁定禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；

　?。ㄊ?任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

　?。ㄊ模?獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益或者發(fā)生可能對(duì)上市公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；

　?。ㄊ澹?本所或者公司認(rèn)定的其他情形。

　　11.11.4 上市公司一次性簽署與日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的采購(gòu)、銷(xiāo)售、工程承包或者提供勞務(wù)等合同的金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1億元人民幣的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并至少應(yīng)包含下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┖贤卮箫L(fēng)險(xiǎn)提示，包括但不限于提示合同的生效條件、履行期限、重大不確定性等；

　?。ǘ┖贤?dāng)事人情況介紹，包括但不限于當(dāng)事人基本情況、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度與上市公司發(fā)生的購(gòu)銷(xiāo)金額以及上市公司董事會(huì)對(duì)當(dāng)事人履約能力的分析等；

　　（三）合同主要內(nèi)容，包括但不限于交易價(jià)格、結(jié)算方式、簽訂時(shí)間、生效條件及時(shí)間、履行期限、違約責(zé)任等；

　?。ㄋ模┖贤男袑?duì)上市公司的影響，包括但不限于合同履行對(duì)上市公司當(dāng)前會(huì)計(jì)年度及以后會(huì)計(jì)年度的影響、對(duì)上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立性的影響等；

　?。ㄎ澹┖贤膶徸h程序（如有）；

　　（六）其他相關(guān)說(shuō)明。

　　公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露重大合同的進(jìn)展情況，包括但不限于：合同生效、合同履行中出現(xiàn)的重大不確定性、合同提前解除、合同終止或者履行完畢等。

　　公司銷(xiāo)售、供應(yīng)依賴(lài)于單一或者少數(shù)重大客戶(hù)的，如果與該客戶(hù)或者該幾個(gè)客戶(hù)間發(fā)生有關(guān)銷(xiāo)售、供應(yīng)合同條款的重大變動(dòng)（包括但不限于中斷交易、合同價(jià)格、數(shù)量發(fā)生重大變化等），應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告變動(dòng)情況及對(duì)公司當(dāng)年及未來(lái)的影響。

　　11.11.5 上市公司出現(xiàn)下列使公司的核心競(jìng)爭(zhēng)能力面臨重大風(fēng)險(xiǎn)情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：

　?。ㄒ唬┕驹谟玫纳虡?biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用發(fā)生重大不利變化；

　?。ǘ┕竞诵募夹g(shù)團(tuán)隊(duì)或關(guān)鍵技術(shù)人員等對(duì)公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力有重大影響的人員辭職或者發(fā)生較大變動(dòng)；

　?。ㄈ┕竞诵募夹g(shù)、關(guān)鍵設(shè)備、經(jīng)營(yíng)模式等面臨被替代或被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)；

　?。ㄋ模┕痉艞墝?duì)重要核心技術(shù)項(xiàng)目的繼續(xù)投資或控制權(quán)；

　　（五）本所或者公司認(rèn)定的其他有關(guān)核心競(jìng)爭(zhēng)能力的重大風(fēng)險(xiǎn)情形。

　　11.11.6 上市公司獨(dú)立或者與第三方合作研究、開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新服務(wù)或者對(duì)現(xiàn)有技術(shù)進(jìn)行改造取得重要進(jìn)展，該等進(jìn)展對(duì)公司盈利或者未來(lái)發(fā)展有重要影響的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露該重要影響及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.11.7 上市公司因前期已公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在差錯(cuò)或者虛假記載被責(zé)令改正，或者經(jīng)董事會(huì)決定改正的，應(yīng)當(dāng)在被責(zé)令改正或者董事會(huì)作出相應(yīng)決定時(shí)，及時(shí)予以披露，并按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)―財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等有關(guān)規(guī)定的要求，辦理財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露事宜。

　　11.11.8 上市公司涉及股份變動(dòng)的減資（回購(gòu)除外）、合并、分立方案，應(yīng)當(dāng)在獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，及時(shí)報(bào)告本所并公告。

　　11.11.9 上市公司減資、合并、分立方案實(shí)施過(guò)程中涉及信息披露和股份變更登記等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十二章 停牌和復(fù)牌

　　12.1 上市公司發(fā)生本章規(guī)定的停牌事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向本所申請(qǐng)對(duì)其股票及其衍生品種停牌與復(fù)牌。

　　本章未有明確規(guī)定的，公司可以以本所認(rèn)為合理的理由向本所申請(qǐng)對(duì)其股票及其衍生品種停牌與復(fù)牌，本所視情況決定公司股票及其衍生品種的停牌與復(fù)牌事宜。

　　12.2 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的重大信息如存在不確定性因素且預(yù)計(jì)難以保密的，或者在按規(guī)定披露前已經(jīng)泄漏的，公司應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間向本所申請(qǐng)停牌，直至按規(guī)定披露后復(fù)牌。

　　12.3 上市公司于本所交易時(shí)間召開(kāi)股東大會(huì)的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)自股東大會(huì)召開(kāi)當(dāng)日起停牌，直至公告股東大會(huì)決議當(dāng)日上午開(kāi)市時(shí)復(fù)牌；公告日為非交易日的，則在公告后首個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　公司在本所非交易時(shí)間召開(kāi)股東大會(huì)，且在此后的首個(gè)交易日或之前未公告股東大會(huì)決議的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)自該首個(gè)交易日起停牌，直至披露股東大會(huì)決議公告的當(dāng)日上午開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　12.4 公共媒體中出現(xiàn)上市公司尚未披露的信息，可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，本所可以在交易時(shí)間對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日復(fù)牌。

　　公司披露日為非交易日的，則在公告披露后的首個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　12.5 上市公司股票及其衍生品種交易被中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所認(rèn)定為異常波動(dòng)的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；公告日為非交易日的，公司股票及其衍生品種在公告后首個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　12.6 上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)，且該意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)屬于明顯違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的，自公司公布定期報(bào)告起，本所對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至公司按規(guī)定作出糾正后復(fù)牌。

　　12.7 上市公司未在法定期限內(nèi)公布年度報(bào)告、中期報(bào)告或未在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)公布季度報(bào)告的，本所于相關(guān)定期報(bào)告披露限期屆滿(mǎn)后次一交易日，對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌一天予以警示后復(fù)牌。

　　未披露季度報(bào)告的同時(shí)存在未披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告情形的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照本條前款和第十三章的規(guī)定停牌與復(fù)牌。

　　12.8 上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告因存在重要的前期差錯(cuò)或者虛假記載，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令其改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正的，本所將自限期改正期滿(mǎn)后次一個(gè)交易日起對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至其改正的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告披露當(dāng)日復(fù)牌。公告日為非交易日的，則在公告后首個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　上述停牌期限不超過(guò)兩個(gè)月。在停牌期間，公司應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布三次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　12.9 上市公司在公司運(yùn)作和信息披露方面涉嫌違反法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及本所其他相關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，在被有關(guān)部門(mén)調(diào)查期間，本所視情況決定該公司股票及其衍生品種停牌和復(fù)牌時(shí)間。

　　12.10 上市公司定期報(bào)告或者臨時(shí)報(bào)告披露不符合本規(guī)則等有關(guān)規(guī)定，且拒不按要求進(jìn)行更正、解釋或者補(bǔ)充披露的，本所可以對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至公司披露相關(guān)公告的當(dāng)日復(fù)牌。公告日為非交易日的，則在公告后首個(gè)交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。

　　12.11 上市公司嚴(yán)重違反本規(guī)則且在規(guī)定期限內(nèi)拒不按要求改正的，本所可以對(duì)其股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并視情況決定其復(fù)牌時(shí)間。

　　12.12 上市公司因某種原因使本所失去關(guān)于公司的有效信息來(lái)源時(shí)，本所可以對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，直至前述情況消除后復(fù)牌。

　　12.13 上市公司因股權(quán)分布或者股東人數(shù)發(fā)生變化導(dǎo)致連續(xù)二十個(gè)交易日不具備上市條件的，本所將于上述交易日期滿(mǎn)后次一交易日對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌。公司可以在停牌后一個(gè)月內(nèi)，向本所提出解決股權(quán)分布問(wèn)題或股東人數(shù)問(wèn)題的具體方案及書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)本所同意后，公司股票及其衍生品種可以復(fù)牌，但本所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)分布或股東人數(shù)發(fā)生變化導(dǎo)致連續(xù)十個(gè)交易日不具備上市條件時(shí)，及時(shí)對(duì)外發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　12.14 上市公司因收購(gòu)人履行要約收購(gòu)義務(wù)，或收購(gòu)人以終止上市公司上市地位為目的而發(fā)出全面要約的，要約收購(gòu)期滿(mǎn)至要約收購(gòu)結(jié)果公告前，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)停牌。

　　根據(jù)收購(gòu)結(jié)果，被收購(gòu)上市公司股權(quán)分布或股東人數(shù)具備上市條件的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)于要約結(jié)果公告日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌；股權(quán)分布或股東人數(shù)不具備上市條件，且收購(gòu)人以終止公司上市地位為收購(gòu)目的的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)于要約結(jié)果公告日繼續(xù)停牌，直至本所終止其股票及其衍生品種上市；股權(quán)分布或股東人數(shù)不具備上市條件，但收購(gòu)人不以終止公司上市地位為收購(gòu)目的的，可以在五個(gè)交易日內(nèi)向本所提交解決股權(quán)分布或股東人數(shù)問(wèn)題的方案，并參照12.13條規(guī)定處理。

　　12.15 上市公司在其股票及其衍生品種被實(shí)施停牌期間，應(yīng)當(dāng)至少每五個(gè)交易日披露一次未能復(fù)牌的原因（本規(guī)則另有規(guī)定的除外）和相關(guān)事件的進(jìn)展情況。

　　12.16 上市公司出現(xiàn)異常狀況，本所對(duì)其股票交易實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示處理的，該公司股票及其衍生品種按本規(guī)則第十三章的有關(guān)規(guī)定停牌和復(fù)牌。

　　12.17 上市公司出現(xiàn)14.1.1、14.1.10條規(guī)定的情況之一，或者發(fā)生重大事件而影響公司股票及其衍生品種上市資格的，該公司股票及其衍生品種按本規(guī)則第十四章的有關(guān)規(guī)定停牌和復(fù)牌。

　　12.18 可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易期間出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，可轉(zhuǎn)換公司債券停止交易：

　　（一）可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在公司發(fā)布相關(guān)公告三個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易；

　?。ǘ┛赊D(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的十個(gè)交易日停止其交易；

　?。ㄈ┛赊D(zhuǎn)換公司債券在贖回期間停止交易；

　?。ㄋ模┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)和本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)停止交易的其他情況。

　　12.19 除上述規(guī)定外，本所還可以根據(jù)實(shí)際情況或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，決定上市公司股票及其衍生品種的停牌與復(fù)牌。

　　第十三章 風(fēng)險(xiǎn)警示處理

　　第一節(jié) 一般規(guī)定

　　13.1.1 上市公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況或者其他狀況異常，導(dǎo)致其股票存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)，或者投資者難以判斷公司前景，其投資權(quán)益可能受到損害的，本所對(duì)該公司股票交易實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.1.2 本章所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)警示處理分為警示存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)警示處理（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“退市風(fēng)險(xiǎn)警示”）和其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.1.3 退市風(fēng)險(xiǎn)警示的處理措施包括：

　?。ㄒ唬┬薷墓竟善焙?jiǎn)稱(chēng)；

　?。ǘ┕善眱r(jià)格的日漲跌幅限制為5%.

　　恢復(fù)上市首日股票價(jià)格的日漲跌幅不受前項(xiàng)有關(guān)5%的限制。

　　13.1.4 其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理的處理措施包括：

　　（一）修改公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)；

　?。ǘ┕善眱r(jià)格的日漲跌幅限制為5%.

　　恢復(fù)上市首日股票價(jià)格的日漲跌幅不受前項(xiàng)有關(guān)5%的限制。

　　第二節(jié) 退市風(fēng)險(xiǎn)警示

　　13.2.1 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：

　?。ㄒ唬┳罱鼉赡赀B續(xù)虧損（以最近兩年年度報(bào)告披露的當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為依據(jù)）；

　?。ǘ┮蜇?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重要的前期差錯(cuò)或者虛假記載，公司主動(dòng)改正或者被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，對(duì)以前年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行追溯調(diào)整，導(dǎo)致最近兩年連續(xù)虧損；

　?。ㄈ┳罱粋€(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為負(fù)；

　?。ㄋ模┮蜇?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重要的前期差錯(cuò)或者虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌兩個(gè)月；

　?。ㄎ澹┪丛诜ǘㄆ谙迌?nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告；

　?。┳罱粋€(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

　?。ㄆ撸┏霈F(xiàn)可能導(dǎo)致公司解散的情形；

　　（八）因12.13條股權(quán)分布或股東人數(shù)不具備上市條件，公司在規(guī)定期限內(nèi)提出股權(quán)分布或股東人數(shù)問(wèn)題解決方案，經(jīng)本所同意其實(shí)施；

　?。ň牛┕竟善边B續(xù)一百二十個(gè)交易日通過(guò)本所交易系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的累計(jì)成交量低于100萬(wàn)股；

　?。ㄊ┓ㄔ阂婪ㄊ芾砉局卣?、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)；

　?。ㄊ唬?本所認(rèn)定的其他存在退市風(fēng)險(xiǎn)的情形。

　　13.2.2 上市公司應(yīng)當(dāng)在股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示之前一個(gè)交易日發(fā)布公告。公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┕善钡姆N類(lèi)、簡(jiǎn)稱(chēng)、證券代碼以及實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的起始日；

　?。ǘ?shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的主要原因；

　?。ㄈ┒聲?huì)關(guān)于爭(zhēng)取撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示的意見(jiàn)及具體措施；

　?。ㄋ模┕善笨赡鼙粫和；蛘呓K止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示；

　?。ㄎ澹?shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間公司接受投資者咨詢(xún)的主要方式；

　?。┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

　　13.2.3 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（一）、（二）、（三）、（六）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議年度報(bào)告或者財(cái)務(wù)報(bào)告更正公告后及時(shí)向本所報(bào)告， 并提交董事會(huì)的書(shū)面意見(jiàn)。公司股票及其衍生品種于年度報(bào)告或者財(cái)務(wù)報(bào)告更正公告披露當(dāng)日停牌一天。披露日為非交易日的，于下一個(gè)交易日停牌一天。自復(fù)牌之日起，本所對(duì)公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.4 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（四）項(xiàng)情形的，本所自公司股票及其衍生品種停牌兩個(gè)月期滿(mǎn)的次一交易日起對(duì)其股票及其衍生品種復(fù)牌，同時(shí)對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　在實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布三次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　13.2.5 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（五）項(xiàng)情形的，本所于相關(guān)定期報(bào)告法定披露期限屆滿(mǎn)后次一交易日對(duì)其股票及其衍生品種實(shí)施停牌一天予以警示后復(fù)牌。

　　自復(fù)牌之日起，本所對(duì)該公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。在實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布三次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　因13.2.1條第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）項(xiàng)情形已被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公司，如出現(xiàn)13.2.1條第（五）項(xiàng)情形的，公司還應(yīng)當(dāng)于停牌警示當(dāng)日發(fā)布公司存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)的提示公告。

　　13.2.6 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（七）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)于知悉當(dāng)日立即向本所報(bào)告，公司股票及其衍生品種于本所知悉該情形之日起停牌，直至公司披露可能被解散及實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示公告的次一交易日開(kāi)市時(shí)復(fù)牌。自復(fù)牌之日起，本所對(duì)公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　在其股票被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司應(yīng)當(dāng)至少每月披露一次公司解散事宜的進(jìn)展情況，提示解散風(fēng)險(xiǎn)。

　　13.2.7 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（八）項(xiàng)情形的，本所同意其提出的解決股權(quán)分布或股東人數(shù)問(wèn)題的方案后，公司股票及其衍生品種復(fù)牌。自復(fù)牌之日起，本所對(duì)公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司應(yīng)當(dāng)在其股票恢復(fù)交易當(dāng)日同時(shí)發(fā)布可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　13.2.8 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（九）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)向本所報(bào)告并對(duì)外公告。公司股票及其衍生品種于公告披露當(dāng)日停牌一天。自復(fù)牌之日起，本所對(duì)公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司應(yīng)當(dāng)在上述公告中提示可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)。

　　13.2.9 上市公司出現(xiàn)13.2.1條第（十）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在收到法院受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)的裁定文件的當(dāng)日立即向本所報(bào)告并于次一交易日公告，公司股票及其衍生品種于公告之日起停牌。

　　本所自公司披露相關(guān)破產(chǎn)受理公告及實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示公告的次一交易日起對(duì)其股票及其衍生品種復(fù)牌，同時(shí)對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司在其股票被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，除應(yīng)按照本規(guī)則第十一章第十節(jié)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)外，還應(yīng)當(dāng)至少每五個(gè)交易日披露一次公司破產(chǎn)程序的進(jìn)展情況，提示退市風(fēng)險(xiǎn)。

　　13.2.10 上市公司因13.2.1條第（十）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，本所將自其股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示起二十個(gè)交易日屆滿(mǎn)后次一交易日對(duì)該公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌。

　　公司可以在法院作出批準(zhǔn)公司重整計(jì)劃、和解協(xié)議，或者終止重整、和解程序的裁定時(shí)向本所提出復(fù)牌申請(qǐng)。

　　本所可視情況調(diào)整該公司股票及其衍生品種的停牌和復(fù)牌時(shí)間。

　　13.2.11 上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度審計(jì)結(jié)果表明13.2.1條第（一）、（二）、（三）、（六）項(xiàng)情形已消除的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.12 上市公司股票因13.2.1條第（四）、（五）項(xiàng)情形被本所實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，在實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后兩個(gè)月內(nèi)上述情形消除的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.13 上市公司股票因13.2.1條第（七）項(xiàng)情形被本所實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，公司認(rèn)為13.2.1條第（七）項(xiàng)情形已消除的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.14 上市公司股票因13.2.1條第（八）項(xiàng)情形被本所實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，在本所限定期限內(nèi)其股權(quán)分布或股東人數(shù)重新具備上市條件的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.15 上市公司股票因13.2.1條第（九）項(xiàng)情形被本所實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，在實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后出現(xiàn)連續(xù)一百二十個(gè)交易日的累計(jì)成交量高于100萬(wàn)股情形的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.16 上市公司股票交易因13.2.1條第（十）項(xiàng)情形被本所實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，出現(xiàn)以下情形之一的，公司可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示：

　?。ㄒ唬┲卣?jì)劃執(zhí)行完畢；

　?。ǘ┖徒鈪f(xié)議執(zhí)行完畢；

　?。ㄈ┓ㄔ菏芾砥飘a(chǎn)申請(qǐng)后至破產(chǎn)宣告前，依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定情形作出駁回破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定，且申請(qǐng)人在法定期限內(nèi)未上訴的；

　?。ㄋ模┓ㄔ菏芾砥飘a(chǎn)申請(qǐng)后至破產(chǎn)宣告前，依據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百零八條規(guī)定情形，作出終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定。

　　公司因上述第（一）、（二）項(xiàng)情形向本所申請(qǐng)撤銷(xiāo)對(duì)其股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)公司重整計(jì)劃或和解協(xié)議執(zhí)行情況出具法律意見(jiàn)書(shū)，并向本所提交該法律意見(jiàn)書(shū)及其他執(zhí)行情況說(shuō)明文件。

　　13.2.17 上市公司向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，應(yīng)當(dāng)于次一交易日披露相關(guān)公告。

　　本所收到公司提交的撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示申請(qǐng)后，視情況決定是否撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.18 本所決定撤消退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所要求在撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示之前一個(gè)交易日作出公告。

　　公告日公司股票及其衍生品種停牌一天，自復(fù)牌之日起本所對(duì)公司股票交易撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　13.2.19 本所決定不予撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到本所有關(guān)書(shū)面通知的次一交易日作出公告。

　　第三節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理

　　13.3.1 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)對(duì)其股票交易實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理：

　?。ㄒ唬┌凑毡疽?guī)則第十三章第二節(jié)的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)并獲準(zhǔn)撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公司或者按照14.2.1條申請(qǐng)并獲準(zhǔn)恢復(fù)上市的公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示主營(yíng)業(yè)務(wù)未正常運(yùn)營(yíng)或者扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為負(fù)值；

　?。ǘ┕旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在三個(gè)月以?xún)?nèi)不能恢復(fù)正常；

　?。ㄈ┕局饕y行帳號(hào)被凍結(jié)；

　?。ㄋ模┕径聲?huì)無(wú)法正常召開(kāi)會(huì)議并形成董事會(huì)決議；

　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)定的其他情形。

　　13.3.2 上市公司應(yīng)當(dāng)按以下要求及時(shí)向本所報(bào)告并提交相關(guān)材料：

　　（一）屬于13.3.1條第（一）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在公司董事會(huì)審議年度報(bào)告后及時(shí)向本所報(bào)告并提交董事會(huì)決議；

　?。ǘ儆?3.3.1條第（二）、（三）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日后及時(shí)向本所報(bào)告并提交董事會(huì)意見(jiàn)；

　?。ㄈ儆?3.3.1條第（四）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日后及時(shí)向本

　　所報(bào)告并提交公司報(bào)告。

　　本所在收到相關(guān)材料后決定是否對(duì)該公司股票交易實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.3.3 上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所的要求在其股票交易被實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理之前一交易日作出公告，公告內(nèi)容參照13.2.2條的規(guī)定。

　　公告日公司股票及其衍生品種停牌一天，自復(fù)牌之日起本所對(duì)公司股票交易實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.3.4 上市公司因13.3.1條第（一）項(xiàng)情形被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理后，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)狀況恢復(fù)正常，審計(jì)結(jié)果表明已滿(mǎn)足以下條件的，公司應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議年度報(bào)告后及時(shí)向本所報(bào)告并披露，同時(shí)可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理：

　?。ㄒ唬┲鳡I(yíng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)；

　?。ǘ┛鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為正值。

　　13.3.5 上市公司認(rèn)為13.3.1條第（二）至（四）項(xiàng)情形已消除，可以向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.3.6 上市公司向本所申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理后，應(yīng)當(dāng)于次一交易日披露相關(guān)公告。

　　本所在收到上市公司提交的撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理申請(qǐng)后，視情況決定是否撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.3.7 本所決定撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所要求在撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理之前一個(gè)交易日作出公告。

　　公告日公司股票及其衍生品種停牌一天，自復(fù)牌之日起本所對(duì)公司股票交易撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　13.3.8 本所決定不予撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到本所書(shū)面通知的次一交易日作出公告。

　　本所就13.3.1條第（一）項(xiàng)情形作出不予撤銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)警示處理的，上市公司在報(bào)送下一個(gè)年度報(bào)告時(shí)方可按照13.3.4條的規(guī)定向本所再次申請(qǐng)對(duì)其股票交易撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示處理。

　　第十四章 暫停、恢復(fù)、終止上市

　　第一節(jié) 暫停上市

　　14.1.1 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所可以決定暫停其股票上市：

　　（一）因13.2.1條第（一）、（二）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個(gè)會(huì)計(jì)年度審計(jì)結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損；

　　（二）因13.2.1條第（三）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個(gè)會(huì)計(jì)年度審計(jì)結(jié)果表明公司凈資產(chǎn)仍然為負(fù)；

　　（三）因13.2.1條第（四）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在兩個(gè)月內(nèi)仍未按要求改正其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

　?。ㄋ模┮?3.2.1條第（五）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在兩個(gè)月內(nèi)仍未披露年度報(bào)告或中期報(bào)告；

　?。ㄎ澹┮?3.2.1條第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，未能在法定期限內(nèi)披露最近一期年度報(bào)告或者中期報(bào)告，且在其后兩個(gè)月內(nèi)仍未披露；

　?。┮?3.2.1條第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

　?。ㄆ撸┕竟杀究傤~發(fā)生變化不再具備上市條件；

　?。ò耍┰诠竟善币?2.13條所述情形被停牌后的1個(gè)月內(nèi)未能向本所提交股權(quán)分布或股東人數(shù)問(wèn)題解決方案及申請(qǐng)或者申請(qǐng)未獲本所同意實(shí)施，或者因13.2.1條第（八）項(xiàng)所述情形被復(fù)牌后的六個(gè)月內(nèi)其股權(quán)分布或股東人數(shù)仍不能符合上市條件；

　?。ň牛┕居兄卮筮`法行為；

　　（十）本所規(guī)定的其他情形。

　　14.1.2 因13.2.1條第（一）、（二）、（三）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的上市公司，預(yù)計(jì)實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后首個(gè)會(huì)計(jì)年度將繼續(xù)虧損的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在該會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布股票可能被暫停上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，并在披露年度報(bào)告前至少再發(fā)布兩次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.1.3 上市公司出現(xiàn)14.1.1條第（一）、（二）、（六）項(xiàng)情形的，本所自公司披露年度報(bào)告之日起，對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。

　　公司在披露年度報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)披露股票將被暫停上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.1.4 上市公司出現(xiàn)14.1.1條第（三）、（四）、（五）項(xiàng)情形的，本所自?xún)蓚€(gè)月期滿(mǎn)后次一交易日對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。

　　14.1.5 上市公司出現(xiàn)14.1.1條第（七）項(xiàng)情形的，本所自限定期限屆滿(mǎn)后次一交易日對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。

　　14.1.6 上市公司出現(xiàn)14.1.1條第（八）項(xiàng)情形的，本所自六個(gè)月期滿(mǎn)后次一交易日對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。

　　14.1.7 本所在作出暫停股票上市決定后的兩個(gè)交易日內(nèi)通知上市公司并公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　14.1.8 上市公司應(yīng)當(dāng)在收到本所暫停其股票上市的決定之日起及時(shí)披露股票暫停上市公告。股票暫停上市公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）暫停上市股票的種類(lèi)、簡(jiǎn)稱(chēng)、證券代碼以及暫停上市起始日；

　　（二）有關(guān)股票暫停上市決定的主要內(nèi)容；

　?。ㄈ┒聲?huì)關(guān)于爭(zhēng)取恢復(fù)股票上市的意見(jiàn)及具體措施；

　　（四）股票可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示；

　　（五）暫停上市期間公司接受投資者咨詢(xún)的主要方式；

　　（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

　　14.1.9 股票暫停上市期間，公司應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行上市公司的有關(guān)義務(wù)，并至少在每月前五個(gè)交易日內(nèi)披露一次為恢復(fù)上市所采取的措施及有關(guān)工作進(jìn)展情況，并提示可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)。公司沒(méi)有采取重大措施或者恢復(fù)計(jì)劃沒(méi)有相應(yīng)進(jìn)展的，也應(yīng)當(dāng)披露并說(shuō)明具體原因。

　　14.1.10 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)決定暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市：

　?。ㄒ唬┕居兄卮筮`法行為；

　?。ǘ┕厩闆r發(fā)生重大變化不符合公司可轉(zhuǎn)換公司債券上市條件；

　?。ㄈ┌l(fā)行公司可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用；

　?。ㄋ模┪窗凑展究赊D(zhuǎn)換公司債券募集辦法履行義務(wù)；

　?。ㄎ澹┕咀罱鼉赡赀B續(xù)虧損；

　　（六）因公司存在14.1.1條情形其股票被本所暫停上市。

　　14.1.11 可轉(zhuǎn)換公司債券暫停上市事宜參照本節(jié)股票暫停上市有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第二節(jié) 恢復(fù)上市

　　14.2.1 上市公司因14.1.1條第（一）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在股票暫停上市期間，符合下列條件的，可以在公司披露首個(gè)年度報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)股票上市的書(shū)面申請(qǐng)：

　?。ㄒ唬┰诜ǘㄅ镀谙迌?nèi)披露經(jīng)審計(jì)的暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告；

　?。ǘ┙?jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示公司實(shí)現(xiàn)盈利。

　　暫停上市后的首個(gè)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的，上市公司在披露上述年度報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)披露可能終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.2.2 上市公司因14.1.1條第（二）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在股票暫停上市期間，符合下列條件的，可以在公司披露首個(gè)中期報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)股票上市的書(shū)面申請(qǐng)：

　?。ㄒ唬┰诜ǘㄅ镀谙迌?nèi)披露經(jīng)審計(jì)的暫停上市后首個(gè)中期報(bào)告；

　?。ǘ┙?jīng)審計(jì)的半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示公司凈資產(chǎn)為正。

　　暫停上市后的首個(gè)半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的，上市公司在披露上述中期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)披露可能終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.2.3 上市公司因14.1.1條第（三）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在暫停上市后兩個(gè)月內(nèi)披露了經(jīng)改正財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的，可以在公司披露相關(guān)報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)上市的書(shū)面申請(qǐng)。

　　14.2.4 上市公司因14.1.1條第（四）、（五）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在暫停上市后一個(gè)月內(nèi)披露了相關(guān)年度報(bào)告或者中期報(bào)告的，可以在公司披露相關(guān)報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)上市的書(shū)面申請(qǐng)。

　　14.2.5 上市公司因14.1.1條第（六）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在暫停上市后披露的經(jīng)審計(jì)首個(gè)半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示該項(xiàng)情形已消除的，可以在公司披露首個(gè)中期報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)上市的書(shū)面申請(qǐng)。

　　14.2.6 上市公司因14.1.1條第（七）、（九）項(xiàng)情形股票被暫停上市的，在本所規(guī)定的期限內(nèi)上述情形已消除的，可以在事實(shí)發(fā)生后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)上市的書(shū)面申請(qǐng)。

　　14.2.7 上市公司因14.1.1條第（八）項(xiàng)情形其股票被暫停上市的，在暫停上市之日后的六個(gè)月內(nèi)其股權(quán)分布或股東人數(shù)重新符合上市條件的，可以在事實(shí)發(fā)生后五個(gè)交易日內(nèi)向本所提出恢復(fù)上市的書(shū)面申請(qǐng)。

　　14.2.8 上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)擔(dān)任其恢復(fù)上市的保薦人。

　　保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司恢復(fù)上市申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，就公司是否具備恢復(fù)上市條件出具恢復(fù)上市保薦書(shū)，并保證承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　14.2.9 保薦機(jī)構(gòu)在核查過(guò)程中，至少應(yīng)當(dāng)對(duì)下列情況予以充分關(guān)注和盡職核查，并出具核查報(bào)告：

　?。ㄒ唬?公司規(guī)范運(yùn)作的情況：包括人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)的獨(dú)立性，關(guān)聯(lián)交易情況，重大出售或者購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)行為的規(guī)范性，重組后的業(yè)務(wù)方向，經(jīng)營(yíng)狀況是否發(fā)生實(shí)質(zhì)性好轉(zhuǎn)，以及與控制人之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系等；

　?。ǘ?公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的情況：包括公司的收入確認(rèn)、非經(jīng)常性損益的確認(rèn)是否合規(guī)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)公司是否存在重大影響，公司對(duì)涉及明顯違反企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行糾正和調(diào)整的情況等；

　?。ㄈ?公司或有風(fēng)險(xiǎn)的情況：包括資產(chǎn)出售、抵押、置換、委托經(jīng)營(yíng)、重大對(duì)外擔(dān)保、重大訴訟、仲裁情況（適用本規(guī)則有關(guān)累計(jì)計(jì)算規(guī)定），以及上述事項(xiàng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的不確定性影響等。

　　對(duì)于公司存在的各種不規(guī)范行為，恢復(fù)上市的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求公司改正。公司未按要求改正的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕為其出具恢復(fù)上市保薦書(shū)。

　　14.2.10 保薦機(jī)構(gòu)在對(duì)因14.2.1條、14.2.2條、14.2.3條情形申請(qǐng)恢復(fù)上市的公司進(jìn)行盡職核查時(shí)，除前條要求外，還應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列情況，在核查報(bào)告中作出說(shuō)明：

　?。ㄒ唬┕矩?cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策是否穩(wěn)健，公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效；

　　（二）注冊(cè)會(huì)計(jì)師是否認(rèn)為公司內(nèi)部控制制度存在較大缺陷，公司是否已根據(jù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的意見(jiàn)進(jìn)行了整改（如適用）；

　?。ㄈ┕臼欠褚寻从嘘P(guān)規(guī)定改正其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（如適用）。

　　14.2.11 保薦機(jī)構(gòu)在對(duì)因14.2.7條情形申請(qǐng)恢復(fù)上市的公司進(jìn)行盡職核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)導(dǎo)致公司被暫停上市的情形是否已完全消除等情況予以充分關(guān)注，并在核查報(bào)告中作出說(shuō)明。

　　14.2.12 保薦機(jī)構(gòu)出具的恢復(fù)上市保薦書(shū)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?公司的基本情況；

　?。ǘ?公司存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，以及原有風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)消除的說(shuō)明；

　?。ㄈ?對(duì)公司前景的評(píng)價(jià)；

　?。ㄋ模?核查報(bào)告的具體內(nèi)容；

　?。ㄎ澹?公司是否完全符合恢復(fù)上市條件及其依據(jù)的說(shuō)明；

　　（六） 無(wú)保留且表述明確的保薦意見(jiàn)及其理由；

　?。ㄆ撸?關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和相關(guān)保薦代表人具備相應(yīng)保薦資格以及保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序的說(shuō)明；

　　（八） 保薦機(jī)構(gòu)是否存在可能影響其公正履行保薦職責(zé)情形的說(shuō)明；

　　（九） 保薦機(jī)構(gòu)比照有關(guān)規(guī)定所作出的承諾事項(xiàng)；

　?。ㄊ?對(duì)公司持續(xù)督導(dǎo)期間的工作安排；

　?。ㄊ唬┍Ｋ]機(jī)構(gòu)和相關(guān)保薦代表人的聯(lián)系地址、電話(huà)和其他通訊方式；

　　（十二）保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的其他事項(xiàng)；

　?。ㄊ┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

　　恢復(fù)上市保薦書(shū)應(yīng)當(dāng)由保薦機(jī)構(gòu)法定代表人（或者授權(quán)代表）和相關(guān)保薦代表人簽字，注明簽署日期并加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章。

　　14.2.13 申請(qǐng)股票恢復(fù)上市的公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)其恢復(fù)上市申請(qǐng)的合法、合規(guī)性進(jìn)行充分的核查驗(yàn)證，對(duì)有關(guān)申請(qǐng)材料進(jìn)行審慎審閱，并出具法律意見(jiàn)書(shū)。律師及其所在的律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)恢復(fù)上市申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

　　14.2.14 前條所述法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)：

　　（一） 公司的主體資格；

　　（二） 公司是否完全符合恢復(fù)上市的實(shí)質(zhì)條件；

　　（三） 公司的業(yè)務(wù)及發(fā)展目標(biāo)；

　?。ㄋ模?公司治理和規(guī)范運(yùn)作情況；

　?。ㄎ澹?關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；

　?。?公司的主要財(cái)產(chǎn)；

　　（七） 重大債權(quán)、債務(wù)；

　?。ò耍?重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并情況；

　?。ň牛?公司納稅情況；

　　（十） 重大訴訟、仲裁；

　?。ㄊ唬┕臼艿降男姓幜P；

　　（十二）律師認(rèn)為需要說(shuō)明的其他問(wèn)題。

　　律師就上述事項(xiàng)所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效，是否存在糾紛或者潛在風(fēng)險(xiǎn)等。

　　14.2.15 上市公司提出恢復(fù)上市申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：

　?。ㄒ唬?恢復(fù)上市申請(qǐng)書(shū)；

　　（二） 董事會(huì)關(guān)于符合恢復(fù)上市條件，同意申請(qǐng)恢復(fù)上市的決議；

　　（三） 董事會(huì)關(guān)于暫停上市期間公司為恢復(fù)上市所做主要工作的報(bào)告；

　?。ㄋ模?管理層從公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、或有事項(xiàng)、期后事項(xiàng)和其他重大事項(xiàng)等角度對(duì)公司實(shí)現(xiàn)盈利的情況、經(jīng)營(yíng)能力和盈利能力的持續(xù)性和穩(wěn)定性作出的分析報(bào)告；

　　（五） 關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組方案的說(shuō)明：包括重大資產(chǎn)重組的內(nèi)部決策程序、資產(chǎn)交接、相關(guān)收益的確認(rèn)、實(shí)施結(jié)果及相關(guān)證明文件等（如適用）；

　?。?關(guān)于公司最近一個(gè)年度的重大關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明：包括關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部決策程序、合同及有關(guān)記錄、實(shí)施結(jié)果及相關(guān)證明文件等；

　?。ㄆ撸?關(guān)于公司最近一個(gè)年度的納稅情況說(shuō)明；

　?。ò耍?年度報(bào)告或中期報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告原件；

　　（九） 保薦機(jī)構(gòu)出具的恢復(fù)上市保薦書(shū)以及保薦協(xié)議；

　　（十） 法律意見(jiàn)書(shū)；

　　（十一）董事會(huì)對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的說(shuō)明（如適用）；

　?。ㄊ?huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的說(shuō)明（如適用）；

　?。ㄊ┍舅蟮钠渌嘘P(guān)材料。

　　公司應(yīng)當(dāng)在向本所提出恢復(fù)上市申請(qǐng)后次一交易日發(fā)布相關(guān)公告。

　　14.2.16 本所在收到上市公司提交的恢復(fù)上市申請(qǐng)文件后五個(gè)交易日內(nèi)作出是否受理的決定并通知公司。

　　公司未能按照14.2.15條的要求提供申請(qǐng)文件的，本所不受理其股票恢復(fù)上市申請(qǐng)。

　　公司應(yīng)當(dāng)在收到本所是否受理其申請(qǐng)的決定后及時(shí)披露決定的有關(guān)情況，并披露可能終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.2.17 本所上市委員會(huì)對(duì)公司恢復(fù)上市的申請(qǐng)進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)判斷并形成審核意見(jiàn)，本所依據(jù)上市委員會(huì)意見(jiàn)作出是否核準(zhǔn)公司股票恢復(fù)上市申請(qǐng)的決定。

　　14.2.18 本所將在受理公司恢復(fù)上市申請(qǐng)后的三十個(gè)交易日內(nèi)，作出是否核準(zhǔn)其股票恢復(fù)上市申請(qǐng)的決定。

　　本所要求公司提供補(bǔ)充材料的，公司應(yīng)當(dāng)在本所規(guī)定期限內(nèi)提供有關(guān)材料。公司補(bǔ)充材料期間不計(jì)入本所作出有關(guān)決定的期限內(nèi)。

　　14.2.19 本所受理上市公司恢復(fù)上市申請(qǐng)后，可以聘請(qǐng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所就公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告盈利的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。

　　本所聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行調(diào)查核實(shí)期間不計(jì)入14.2.18條所述本所作出有關(guān)決定的期限內(nèi)。

　　14.2.20 本所在作出核準(zhǔn)公司股票恢復(fù)上市決定后兩個(gè)交易日內(nèi)通知公司，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

　　14.2.21 經(jīng)本所核準(zhǔn)恢復(fù)上市的，上市公司應(yīng)當(dāng)在收到有關(guān)決定后及時(shí)披露股票恢復(fù)上市公告。股票恢復(fù)上市公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）恢復(fù)上市股票的種類(lèi)、簡(jiǎn)稱(chēng)、證券代碼；

　?。ǘ┯嘘P(guān)股票恢復(fù)上市決定的主要內(nèi)容；

　　（三）董事會(huì)關(guān)于恢復(fù)上市措施的具體說(shuō)明；

　?。ㄋ模┫嚓P(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素分析；

　?。ㄎ澹┲袊?guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

　　14.2.22 上市公司披露股票恢復(fù)上市公告五個(gè)交易日后，其股票恢復(fù)上市。

　　14.2.23 因14.1.10條各項(xiàng)情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市的，在暫停上市期間，上市公司符合下列條件的，可以向本所提出恢復(fù)其可轉(zhuǎn)換公司債券上市的書(shū)面申請(qǐng)：

　?。ㄒ唬┮?4.1.10條第（一）、（四）項(xiàng)所列情形之一可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市，經(jīng)查實(shí)后果不嚴(yán)重的；

　　（二）因14.1.10條第（二）項(xiàng)所列情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市，在六個(gè)月內(nèi)該情形消除的；

　?。ㄈ┮?4.1.10條第（三）項(xiàng)情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市，在兩個(gè)月內(nèi)該情形消除的；

　?。ㄋ模┮?4.1.10條第（五）項(xiàng)所列情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市，在法定披露期限內(nèi)披露經(jīng)審計(jì)的暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告，且經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示公司實(shí)現(xiàn)盈利的。

　　14.2.24 可轉(zhuǎn)換公司債券恢復(fù)上市事宜參照本節(jié)股票恢復(fù)上市有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第三節(jié) 終止上市

　　14.3.1 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所終止其股票上市：

　　（一）因14.1.1條第（一）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告；

　?。ǘ┮?4.1.1條第（二）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后首個(gè)中期報(bào)告；

　?。ㄈ┮?4.1.1條第（一）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露的暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司出現(xiàn)虧損；

　　（四）因14.1.1條第（一）、（二）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露了暫停上市后相關(guān)定期報(bào)告，但未能在其后五個(gè)交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請(qǐng)；

　?。ㄎ澹┮?4.1.1條第（二）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露的暫停上市后首個(gè)中期報(bào)告顯示公司凈資產(chǎn)仍為負(fù)；

　?。┮?4.1.1條第（三）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在兩個(gè)月內(nèi)仍未能披露經(jīng)改正的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

　　（七）因14.1.1條第（三）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在兩個(gè)月內(nèi)披露了經(jīng)改正的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，但未能在其后的五個(gè)交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請(qǐng)；

　?。ò耍┮?4.1.1條第（四）、（五）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在一個(gè)月內(nèi)仍未能披露相關(guān)年度報(bào)告或者中期報(bào)告；

　　（九）因14.1.1條第（四）、（五）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在一個(gè)月內(nèi)披露了相關(guān)年度報(bào)告或者中期報(bào)告，但未能在其后的五個(gè)交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請(qǐng)；

　?。ㄊ┮?4.1.1條第（六）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，公司首個(gè)半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

　?。ㄊ唬┮?4.1.1條第（六）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，公司未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后首個(gè)中期報(bào)告；

　　（十二）因14.1.1條第（六）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，公司首個(gè)半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告顯示該情形已消除，但未能在其后的五個(gè)交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請(qǐng)；

　?。ㄊ┗謴?fù)上市申請(qǐng)未被受理；

　?。ㄊ模┗謴?fù)上市申請(qǐng)未被核準(zhǔn)；

　?。ㄊ澹┮?4.1.1條第（八）項(xiàng)情形其股票被暫停上市后，在其后的六個(gè)月內(nèi)公司股權(quán)分布狀況或股東人數(shù)仍未能達(dá)到上市條件；

　?。ㄊ┥鲜泄疽越K止公司股票上市為目的進(jìn)行回購(gòu)，或者要約收購(gòu)，回購(gòu)或者要約收購(gòu)實(shí)施完畢后，公司股本總額、股權(quán)分布或股東人數(shù)不再符合上市條件；

　?。ㄊ撸┕竟杀究傤~發(fā)生變化不再具備上市條件，在本所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件；

　?。ㄊ耍┮?3.2.1條第（九）項(xiàng)情形其股票被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，在其后的一百二十個(gè)交易日內(nèi)的累計(jì)成交量低于100萬(wàn)股；

　　（十九）在股票暫停上市期間，股東大會(huì)作出終止上市決議；

　?。ǘ┕疽蚬式馍ⅲ?/p>

　?。ǘ唬┓ㄔ盒婀酒飘a(chǎn)；

　?。ǘ┍舅?guī)定的其他情形。

　　14.3.2 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十三）、（十四）項(xiàng)情形的，本所在不予受理或者核準(zhǔn)恢復(fù)上市的同時(shí)作出終止上市決定；出現(xiàn)該條其他情形的，由本所上市委員會(huì)對(duì)公司股票終止上市事宜進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)判斷并形成審核意見(jiàn)。

　　本所依據(jù)上市委員會(huì)的審核意見(jiàn)，作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.3 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（一）、（二）、（六）、（八）、（十一）項(xiàng)情形的，本所自法定披露期限結(jié)束或者本所限定的披露期限屆滿(mǎn)后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.4 上市公司預(yù)計(jì)可能出現(xiàn)14.3.1條第（三）、（五）、（十）項(xiàng)情形的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在相關(guān)會(huì)計(jì)期間結(jié)束后的十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布可能終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，并在披露相關(guān)定期報(bào)告前至少再發(fā)布兩次風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　14.3.5 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（三）、（五）、（十）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)審議相關(guān)定期報(bào)告后及時(shí)向本所報(bào)告并披露，同時(shí)發(fā)布可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。

　　本所自公司年度報(bào)告披露后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.6 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（四）、（七）、（九）、（十二）項(xiàng)情形的，本所在限定的期限屆滿(mǎn)后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.7 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十五）項(xiàng)情形的，本所在六個(gè)月期滿(mǎn)后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.8 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十六）項(xiàng)情形的，公司股票及其衍生品種自公司披露收購(gòu)結(jié)果公告或者其他相關(guān)股權(quán)變動(dòng)公告之日起停牌。以終止公司股票上市為回購(gòu)或者收購(gòu)目的導(dǎo)致股權(quán)分布不具備上市條件的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向本所提交終止上市的申請(qǐng)。

　　本所在停牌后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.9 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十七）項(xiàng)情形的，本所在規(guī)定期限屆滿(mǎn)后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.10 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十八）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生后及時(shí)向本所報(bào)告并披露。公司股票及其衍生品種自公告之日起停牌，本所自公司股票停牌之日起十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.11 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（十九）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)會(huì)議結(jié)束后及時(shí)通知本所并公告。

　　本所在公司發(fā)布公告后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市的決定。

　　14.3.12 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（二十）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)于公司股東大會(huì)作出解散決議、知悉依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)等解散條件成立時(shí)，立即向本所報(bào)告并于次日公告，公司股票及其衍生品種于本所知悉該情形之日起停牌。

　　本所在公司發(fā)布公告后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市決定。

　　14.3.13 上市公司出現(xiàn)14.3.1條第（二十一）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在收到法院宣告公司破產(chǎn)裁定書(shū)的當(dāng)日向本所報(bào)告并于次日公告。

　　本所在公司發(fā)布公告后十五個(gè)交易日內(nèi)作出公司股票是否終止上市決定。

　　14.3.14 本所在作出是否終止股票上市決定前，可以聘請(qǐng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所就公司盈利的真實(shí)性等情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并將核查結(jié)果提交上市委員會(huì)審議。調(diào)查核實(shí)期間不計(jì)入本所作出有關(guān)終止上市決定的期限之內(nèi)。

　　本所為作出是否終止公司股票上市的決定，可以要求公司提供補(bǔ)充材料，公司應(yīng)當(dāng)在本所規(guī)定期限內(nèi)提供有關(guān)材料。公司補(bǔ)充材料期間不計(jì)入本所作出有關(guān)決定的期限內(nèi)。

　　14.3.15 本所在作出公司股票終止上市決定后兩個(gè)交易日內(nèi)通知公司，并于兩個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布相關(guān)公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　14.3.16 上市公司應(yīng)當(dāng)在收到本所關(guān)于終止其股票上市決定后及時(shí)披露股票終止上市公告。

　　股票終止上市公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?終止上市股票的種類(lèi)、簡(jiǎn)稱(chēng)、證券代碼以及終止上市的日期；

　　（二） 終止上市決定的主要內(nèi)容；

　?。ㄈ?終止上市后其股票登記、轉(zhuǎn)讓、管理事宜；

　?。ㄋ模?終止上市后公司的聯(lián)系人、聯(lián)系地址、電話(huà)和其他通訊方式；

　?。ㄎ澹?中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求的其他內(nèi)容。

　　14.3.17 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所終止其可轉(zhuǎn)換公司債券上市：

　?。ㄒ唬┮?4.1.10條第（一）、（四）項(xiàng)所列情形之一可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市后，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的；

　　（二）因14.1.10條第（二）項(xiàng)所列情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市后，在六個(gè)月內(nèi)該情形未能消除的；

　?。ㄈ┮?4.1.10條第（三）項(xiàng)所列情形可轉(zhuǎn)換公司債券被暫停上市后，在兩個(gè)月內(nèi)該情形未能消除的；

　?。ㄋ模┮?4.1.10條第（五）項(xiàng)情形，公司未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告，或者在法定期限內(nèi)披露暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司出現(xiàn)虧損，或者未能在披露暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告后五個(gè)交易日內(nèi)提出恢復(fù)上市申請(qǐng)的；

　?。ㄎ澹┮?4.3.1條規(guī)定公司股票被本所終止上市的。

　　14.3.18 可轉(zhuǎn)換公司債券終止上市事宜參照本節(jié)股票終止上市有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十五章 申請(qǐng)復(fù)核

　　15.1 發(fā)行人或者上市公司（以下統(tǒng)稱(chēng)“申請(qǐng)人”）對(duì)本所作出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，可以在收到本所相關(guān)決定后的七個(gè)交易日內(nèi)向本所申請(qǐng)復(fù)核，并提交下列文件：

　?。ㄒ唬?fù)核申請(qǐng)書(shū)；

　　（二）律師就申請(qǐng)復(fù)核事項(xiàng)出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

　?。ㄈ┍Ｋ]機(jī)構(gòu)就申請(qǐng)復(fù)核事項(xiàng)出具的保薦意見(jiàn)書(shū)；

　　（四）本所要求的其他文件。

　　申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在向本所提出復(fù)核申請(qǐng)后次一交易日發(fā)布相關(guān)公告。

　　15.2 本所在收到申請(qǐng)人提交的復(fù)核申請(qǐng)后五個(gè)交易日內(nèi)作出是否受理的決定并通知申請(qǐng)人。

　　申請(qǐng)人未能按照15.1條要求提交申請(qǐng)文件的，本所不受理其復(fù)核申請(qǐng)。

　　申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在收到本所是否受理其申請(qǐng)的決定后及時(shí)披露決定的有關(guān)情況，并提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　15.3 本所設(shè)立上訴復(fù)核委員會(huì)，對(duì)申請(qǐng)人的復(fù)核申請(qǐng)進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)判斷并形成審核意見(jiàn)。

　　15.4 本所在受理復(fù)核申請(qǐng)后三十個(gè)交易日內(nèi)，依據(jù)上訴復(fù)核委員會(huì)的審核意見(jiàn)作出維持或者撤銷(xiāo)不予上市、暫停上市、終止上市的決定。該決定為終局決定。

　　在此期間，本所要求申請(qǐng)人提供補(bǔ)充材料的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在本所規(guī)定期限內(nèi)提供有關(guān)材料。申請(qǐng)人提供補(bǔ)充材料期間不計(jì)入本所作出有關(guān)決定的期限內(nèi)。

　　第十六章 境內(nèi)外上市事務(wù)

　　16.1 在本所上市的公司同時(shí)有證券在境外證券交易所上市的，應(yīng)當(dāng)保證境外證券交易所要求其披露的信息，同時(shí)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定媒體上按照本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定的要求對(duì)外披露。

　　16.2 上市公司就同一事件履行報(bào)告和公告義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)保證同時(shí)向本所和境外證券交易所報(bào)告、公告的內(nèi)容一致。出現(xiàn)重大差異時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)向本所說(shuō)明，并按照本所要求披露更正或者補(bǔ)充公告。

　　16.3 本章未盡事宜，適用法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本所其他相關(guān)規(guī)定以及本所與其他證券交易所簽署的監(jiān)管合作備忘錄的規(guī)定。

　　第十七章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分

　　17.1 本所對(duì)本規(guī)則1.5條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象實(shí)施監(jiān)管，具體監(jiān)管措施包括：

　?。ㄒ唬?要求作出解釋和說(shuō)明；

　　（二） 要求中介機(jī)構(gòu)或者要求聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查并發(fā)表意見(jiàn)；

　?。ㄈ?書(shū)面警示（發(fā)出各種通知和函件）；

　?。ㄋ模?約見(jiàn)談話(huà)；

　?。ㄎ澹?撤消任職資格證書(shū)；

　　（六） 暫不受理有關(guān)當(dāng)事人出具的文件；

　　（七） 限制交易；

　?。ò耍?上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)；

　?。ň牛?其他監(jiān)管措施。

　　本規(guī)則1.5條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)積極配合本所的日常監(jiān)管，在規(guī)定限期內(nèi)回答本所問(wèn)詢(xún)，并按本所要求提交說(shuō)明，或者披露相應(yīng)的更正或者補(bǔ)充公告。

　　17.2 上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人及其相關(guān)人員違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

　?。ㄒ唬?通報(bào)批評(píng)；

　?。ǘ?公開(kāi)譴責(zé)。

　　17.3 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

　　（一） 通報(bào)批評(píng)；

　?。ǘ?公開(kāi)譴責(zé)；

　?。ㄈ?公開(kāi)認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　以上（二）、（三）項(xiàng)處分可以并處。

　　17.4 上市公司董事會(huì)秘書(shū)違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

　?。ㄒ唬?通報(bào)批評(píng)；

　?。ǘ?公開(kāi)譴責(zé)；

　?。ㄈ?公開(kāi)認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)。

　　以上（二）、（三）項(xiàng)處分可以并處。

　　17.5 保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員違反本規(guī)則、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

　?。ㄒ唬┩▓?bào)批評(píng)；

　?。ǘ┕_(kāi)譴責(zé)；

　　情節(jié)嚴(yán)重的，本所依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)查處。

　　17.6 破產(chǎn)管理人和管理人成員違反本規(guī)則或者本所其他相關(guān)規(guī)定的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

　　（一）通報(bào)批評(píng)；

　　（二）公開(kāi)譴責(zé)；

　?。ㄈ┙ㄗh法院更換管理人或管理人成員。

　　17.7 本所設(shè)立紀(jì)律處分委員會(huì)對(duì)涉及本規(guī)則1.5條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象的紀(jì)律處分事項(xiàng)進(jìn)行審核，作出獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)判斷并形成審核意見(jiàn)。

　　本所根據(jù)紀(jì)律處分委員會(huì)的審核意見(jiàn)，作出是否給予紀(jì)律處分的決定。

　　第十八章 釋 義

　　18.1 本規(guī)則下列用語(yǔ)具有如下含義：

　　（一）披露：指上市公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人按法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定在指定媒體上公告信息。

　?。ǘ┲卮笫录褐笇?duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。

　?。ㄈ┘皶r(shí)：指自起算日起或者觸及本規(guī)則披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)。

　?。ㄋ模└呒?jí)管理人員：指公司經(jīng)理、副經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及公司章程規(guī)定的其他人員。

　?。ㄎ澹┛毓晒蓶|：指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

　　（六）實(shí)際控制人：指雖不是公司的控股股東，但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

　?。ㄆ撸┛刂疲褐赣袡?quán)決定一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：

　　1、為上市公司持股50%以上的控股股東；

　　2、可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%；

　　3、通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任；

　　4、依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響；

　　5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者本所認(rèn)定的其他情形。 成員當(dāng)、（三）項(xiàng)處分可以并

　　（八）上市公司控股子公司：指上市公司持有其50%以上股份，或者能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員組成，或者通過(guò)協(xié)議或者其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。

　　（九）股權(quán)分布發(fā)生變化不具備上市條件：指社會(huì)公眾持有的股份連續(xù)二十個(gè)交易日低于公司股份總數(shù)的25%，公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，社會(huì)公眾持股的比例連續(xù)二十個(gè)交易日低于公司股份總數(shù)的10%.

　　上述社會(huì)公眾是指除了以下股東之外的上市公司其他股東：

　　1.持有上市公司10%以上股份的股東及其一致行動(dòng)人；

　　2.上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人。

　?。ㄊ┕蓶|人數(shù)發(fā)生變化不具備上市條件：指股東人數(shù)少于200人。

　?。ㄊ唬┕境兄Z：指上市公司及其董事會(huì)在招股說(shuō)明書(shū)、配股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、整改報(bào)告或者承諾函等文件中就重要事項(xiàng)向公眾或者監(jiān)管部門(mén)所作出的保證和相關(guān)解決措施。

　　（十二）股東承諾：指上市公司股東在招股說(shuō)明書(shū)、配股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、整改報(bào)告或者承諾函等文件中就重要事項(xiàng)向上市公司、公眾或者監(jiān)管部門(mén)所作出的保證和相關(guān)解決措施。

　　（十三）凈資產(chǎn)：指歸屬于公司普通股股東的期末凈資產(chǎn)，不包括少數(shù)股東權(quán)益金額。

　?。ㄊ模﹥衾麧?rùn)：指歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)，不包括少數(shù)股東損益金額。

　?。ㄊ澹┟抗墒找妫褐父鶕?jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定計(jì)算的基本每股收益。

　?。ㄊ﹥糍Y產(chǎn)收益率：指根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率。

　?。ㄊ撸┳C券服務(wù)機(jī)構(gòu)：指為證券發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告等文件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)。

　　（十八）破產(chǎn)程序：指《企業(yè)破產(chǎn)法》所規(guī)范的重整、和解或破產(chǎn)清算程序。

　?。ㄊ牛┕芾砣斯芾砟Ｊ剑褐附?jīng)法院裁定由管理人負(fù)責(zé)管理上市公司財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的運(yùn)作模式。

　?。ǘ┕芾砣吮O(jiān)督模式：指經(jīng)法院裁定由公司在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的運(yùn)作模式。

　　（二十一）重整期間：指自法院裁定上市公司重整之日起至重整程序終止期間。

　　18.2 本規(guī)則未定義的用語(yǔ)的含義，依照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及本所有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、細(xì)則、指引和通知確定。

　　18.3 本規(guī)則所稱(chēng)“以上”、“以?xún)?nèi)”、“以下”都含本數(shù)，“超過(guò)”、“少于”、“低于”不含本數(shù)。

　　18.4 本規(guī)則所稱(chēng)“元”如無(wú)特指，均指人民幣元。

　　第十九章 附 則

　　19.1 本規(guī)則經(jīng)本所理事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后生效，修改時(shí)亦同。

　　19.2 本規(guī)則由本所負(fù)責(zé)解釋。

　　19.3 本規(guī)則自2009年7月1日起施行。

　　附件一至附件四>>