國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；中國證監(jiān)會各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處；各境外上市分公司：

　　為規(guī)范境外上市有關(guān)的外匯收支行為，加強(qiáng)對上市所籌資金的調(diào)回及結(jié)售匯的外匯管理，現(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：

　　一、本通知所稱的境外上市外資股公司是指在境內(nèi)注冊、境外上市的公司，境外中資控股上市公司是指在境外注冊、中資控股的境外上市公司。

　　二、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位應(yīng)在獲得中國證監(jiān)會關(guān)于境外發(fā)行股票及上市的批準(zhǔn)后30天內(nèi)，到外匯局辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)（登記表見附件）。辦理上述手續(xù)時(shí)應(yīng)提供下列文件：

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　?。ǘI業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；

　　（三）中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)文件（復(fù)印件）；

　　（四）初步招股說明書；

　　（五）第三條或者第四條規(guī)定的有關(guān)資金調(diào)回境內(nèi)的計(jì)劃；

　　（六）視情況需補(bǔ)充的其他材料。

　　三、境外上市外資股公司應(yīng)在募集資金到位后30天內(nèi)，將扣除相關(guān)費(fèi)用后所余的資金調(diào)回境內(nèi)，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)不得滯留境外。所調(diào)回的資金視同外商直接投資資金進(jìn)行管理，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)可以開立專戶保留，也可以結(jié)匯。辦理開戶或結(jié)匯手續(xù)時(shí)應(yīng)向外匯局提供下列文件：

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　?。ǘ┱秸泄烧f明書；

　　（三）境外上市股票外匯登記文件。

　　四、境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位通過減持上市公司股票、或者通過上市公司出售其資產(chǎn)（或權(quán)益）所得的外匯資金，應(yīng)在資金到位后30天內(nèi)，將扣除相關(guān)費(fèi)用后的所余資金調(diào)回境內(nèi)，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)不得滯留境外。該項(xiàng)資金調(diào)回后，應(yīng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)結(jié)匯。辦理結(jié)匯手續(xù)時(shí)應(yīng)向外匯局提供下列文件：

　?。ㄒ唬嫔暾?；

　　（二）正式招股說明書；

　?。ㄈ┯嘘P(guān)的外匯登記文件；

　?。ㄋ模┕善睖p持應(yīng)得資金的測算說明；

　?。ㄎ澹┵Y產(chǎn)（或權(quán)益）的轉(zhuǎn)讓合同。

　　五、本通知第三條和第四條所述的外匯資金，在尚未調(diào)回境內(nèi)之前，如需開立境外賬戶暫時(shí)存放募集資金的，可向外匯局申請開立境外專用外匯賬戶，期限最長為開立之日起3個(gè)月。

　　六、境外中資控股上市公司將所籌資金作為投資或者外債投入境內(nèi)的，均應(yīng)按現(xiàn)行的投資、外債外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。

　　七、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位向境外注入資產(chǎn)或權(quán)益的境外投資行為，應(yīng)按規(guī)定辦理境外投資外匯登記手續(xù)。擬注入的資產(chǎn)或權(quán)益應(yīng)進(jìn)行評估，境外投資的金額不得低于評估值，涉及國有資產(chǎn)的，需按國有資產(chǎn)管理部門的規(guī)定履行資產(chǎn)評估及確認(rèn)程序。

　　八、境外上市外資股公司如需回購本公司境外上市流通的股份，應(yīng)在獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，到外匯局辦理境外上市股票外匯登記變更及相關(guān)的境外開戶和資金匯出核準(zhǔn)手續(xù)。

　　九、本規(guī)定頒布之前已上市的境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位可于本通知發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)到外匯局補(bǔ)辦境外上市股票外匯登記手續(xù)。

　　十、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以境內(nèi)注冊、境外私募，或者境外注冊、境外私募的方式進(jìn)行境外股權(quán)融資的，以及以其他類似方式進(jìn)行境外股權(quán)融資的，參照上述原則辦理外匯管理有關(guān)手續(xù)，辦理時(shí)應(yīng)提供私募方案等相關(guān)材料。

　　十一、本通知由國家外匯管理局和中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　十二、本通知自2002年9月1日起施行，原國家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于境外上市企業(yè)外匯賬戶開立與使用有關(guān)問題的通知》（（97）匯資函字第139號）同時(shí)廢止。