近年來，崇陽縣人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)股切實(shí)履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和《醫(yī)院內(nèi)部控制規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，做到依法審計(jì)、查錯(cuò)糾弊，堵塞漏洞，防患未然。2009年以來，共查出違紀(jì)違規(guī)資金42萬元、管理不規(guī)范資助113萬元，提出改進(jìn)意見12條，有效的發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的預(yù)警作用。

　　一是嚴(yán)格審核費(fèi)用關(guān)口，審查各項(xiàng)支出的合規(guī)性。對財(cái)務(wù)報(bào)賬所取得的外來原始憑證中不合規(guī)的假票據(jù)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動內(nèi)容記載不詳?shù)�，無經(jīng)辦人、科主任、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)簽字審批的、費(fèi)用支出手續(xù)不完備的一律退回，不予報(bào)賬。二是嚴(yán)格把好設(shè)備采購關(guān)口。堅(jiān)持實(shí)行政府集中招標(biāo)采購制度，對購入1000元以上的醫(yī)療設(shè)備無政府采購項(xiàng)目申報(bào)表和公開招標(biāo)手續(xù)的一律不予報(bào)帳和退回補(bǔ)充有關(guān)手續(xù)。三是審查資金來源的正確性和收入的完整性。清理醫(yī)院資金來源渠道，分清收入款項(xiàng)，審查其收入來源是否正確，其次審查是否區(qū)別經(jīng)營性、專項(xiàng)資金等資金性質(zhì)，將各項(xiàng)收入全部納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算和管理，有無隱匿收入、設(shè)置賬外賬等違法行為。四是審查物資管理的安全性。主要查其賬物、賬賬是否相符，有無非法處置資產(chǎn)情況，處置資金有無不安規(guī)定入賬，而是轉(zhuǎn)做“小金庫”隨意揮霍等問題，資產(chǎn)手續(xù)是否完備，賬務(wù)處理是否正確。