一、嚴(yán)格歸口管理。局機(jī)關(guān)各業(yè)務(wù)股室管理的財(cái)政專戶全部歸口國(guó)庫(kù)股管理，各業(yè)務(wù)股室管理資金全部移交國(guó)庫(kù)股，業(yè)務(wù)股室不再保留財(cái)政專戶。國(guó)庫(kù)支付中心保留財(cái)政零余額賬戶和單位零余額總戶，除此以外的銀行賬戶全部撤銷，資金歸并到國(guó)庫(kù)相應(yīng)專戶，所有財(cái)政資金賬戶實(shí)現(xiàn)由國(guó)庫(kù)集中歸口管理，分賬核算，統(tǒng)一調(diào)度。

　　二、嚴(yán)格控制開戶。業(yè)務(wù)部門要求新開設(shè)財(cái)政專戶，必須持財(cái)政部門廳以上的有效文件為依據(jù)，沒有有效文件依據(jù)的，一律不準(zhǔn)開設(shè)財(cái)政專戶。確需新開設(shè)財(cái)政專戶必須逐級(jí)上報(bào)備案核準(zhǔn)，經(jīng)省財(cái)政廳國(guó)庫(kù)處審核同意后方可辦理相關(guān)開戶手續(xù)。

　　三、嚴(yán)格資金支付。所有資金的支付由業(yè)務(wù)分管股室提出支付申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、國(guó)庫(kù)分管領(lǐng)導(dǎo)或局長(zhǎng)審批后，由國(guó)庫(kù)股辦理支付手續(xù)。充分利用國(guó)庫(kù)集中支付大平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，將財(cái)政專戶資金與國(guó)庫(kù)集中支付有機(jī)地結(jié)合起來，適當(dāng)簡(jiǎn)化財(cái)政撥款程序，減少財(cái)政資金撥付環(huán)節(jié)，逐步將財(cái)政專戶資金的再支付納入國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。

　　四、嚴(yán)格內(nèi)控管理。根據(jù)財(cái)政專戶會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要，遵循精簡(jiǎn)、高效、制衡原則，設(shè)置財(cái)政專戶會(huì)計(jì)崗位，配備了專職人員，做到資金撥付和記賬人員按崗分設(shè)，建立了符合內(nèi)部牽制的崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)與人員分工。要求各崗位人員嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定，各司其職、相互制約，確保了財(cái)政專戶會(huì)計(jì)管理規(guī)范和高效運(yùn)行。

　　五、嚴(yán)格對(duì)賬制度。局國(guó)庫(kù)股、業(yè)務(wù)管理股室、支付中心、預(yù)算單位、代理銀行等按月開展賬務(wù)核對(duì)工作，通過建立健全財(cái)政與部門、財(cái)政與代理銀行的資金對(duì)賬制度，加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部稽核，確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。

　　六、嚴(yán)格監(jiān)督檢查。建立了分月、按年考核機(jī)制，重點(diǎn)對(duì)財(cái)政專戶管理、財(cái)政資金收付管理、會(huì)計(jì)核算等開展定期檢查和不定期抽查，及時(shí)通報(bào)檢查考核結(jié)果。每季組織人員對(duì)財(cái)政專戶會(huì)計(jì)崗位和資金撥付崗位的審核撥付、會(huì)計(jì)核算、基礎(chǔ)資料和資金繳撥款憑證的管理等工作進(jìn)行內(nèi)部檢查。對(duì)檢查出的違規(guī)、違紀(jì)行為以及財(cái)政資金安全隱患等問題，及時(shí)采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理；重大問題及時(shí)向上級(jí)財(cái)政部門報(bào)告。同時(shí)，積極配合和自覺接受審計(jì)部門的監(jiān)督檢查，確保財(cái)政專戶規(guī)范管理的規(guī)范和財(cái)政資金的安全。