各市財政局、省財政直接管理縣（市）財政局，黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財政金融局，省直有關部門、單位：

為加強政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理，明確操作流程，促進PPP規(guī)范發(fā)展、陽光運行，根據(jù)有關政策制度規(guī)定，我們制定了《山東省政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理操作指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際，抓好貫徹落實。

山東省財政廳

2022年6月11日

山東省政府和社會資本合作（PPP）綜合

信息平臺項目庫管理操作指引（試行） 

第一章  總  則

第一條  為加強PPP綜合信息平臺（以下簡稱信息平臺）項目庫管理，明確操作流程，促進PPP規(guī)范發(fā)展、陽光運行，根據(jù)《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部 發(fā)展改革委 人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2015〕42號），財政部關于規(guī)范PPP項目和信息平臺管理等有關要求，結(jié)合全省工作實際，制定本指引。

第二條  信息平臺項目庫管理是指PPP項目參與方（以下簡稱各參與方）通過信息平臺對儲備清單、準備階段、采購階段、執(zhí)行階段、申請退庫、信息變更等環(huán)節(jié)按照規(guī)定履行管理職責的行為。主要包括納入儲備清單和管理庫管理。

第三條  各參與方包括財政部門、行業(yè)主管部門、項目實施機構(gòu)、社會資本、金融機構(gòu)、項目公司、咨詢機構(gòu)、專家等。

第四條  各參與方應按照依法依規(guī)、真實準確、及時完整、公開透明的原則主動進行管理，充分發(fā)揮信息平臺功能，及時發(fā)現(xiàn)、解決問題，不斷提高管理水平。

第五條  本指引適用于納入信息平臺項目庫管理的PPP項目及各參與方。

第二章  準備階段管理

第六條  納入儲備清單。項目在進入準備階段管理之前，應由行業(yè)主管部門（或政府指定的機關、事業(yè)單位）通過信息平臺錄入項目名稱、概況、投資金額等基礎信息，經(jīng)財政部門逐級審核，提交省財政廳確認后，納入儲備清單。

第七條  準備階段管理包括準備資料要件、提出入庫申請和入庫審核三個環(huán)節(jié)。

第八條  準備資料要件。由實施機構(gòu)會同本級財政部門負責。一是填報信息。按照信息平臺字段設置要求，填報準備階段立項、產(chǎn)出說明、績效指標等信息。二是上傳資料。新建、改擴建項目應上傳可行性研究報告及批復、項目實施方案、物有所值評價報告和財政承受能力論證（以下簡稱財承）報告及批復、專家信息、機構(gòu)信息等資料。涉及存量資產(chǎn)所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓的項目，還應上傳存量資產(chǎn)評估報告、存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時涉及到的各類方案等。具體由實施機構(gòu)會同行業(yè)主管部門和財政部門按照國有資產(chǎn)管理等規(guī)定，依法進行資產(chǎn)所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)評估，出具資產(chǎn)評估報告或經(jīng)營權(quán)評估報告，防止國有資產(chǎn)流失。其中，涉及特許經(jīng)營權(quán)授予或轉(zhuǎn)讓的，由實施機構(gòu)根據(jù)特許經(jīng)營權(quán)未來帶來的收入狀況，參照市場同類標準，通過競爭性程序確定特許經(jīng)營權(quán)的價值，以合理價值授予或轉(zhuǎn)讓。

第九條  提出入庫申請。實施機構(gòu)會同本級財政部門提出入庫申請（詳見附件1），其中省級項目由實施機構(gòu)提出。申請報告主要包括項目基本情況、入庫依據(jù)和規(guī)范實施要求等。

第十條  入庫審核。各級財政部門通過信息平臺對申請入庫的項目逐級進行審核，具體要求如下：

（一）準確性審核。重點審核信息字段填報內(nèi)容及項目立項信息、產(chǎn)出說明、績效指標等信息資料的完整性、準確性。

（二）規(guī)范性審核。重點審核項目實施方案中的合作期限、運作方式、參與主體、適用領域、風險分配、財務測算、績效評價、采購方式、是否涉及隱性債務等內(nèi)容的規(guī)范性。

（三）科學合理性審核。重點審核物有所值報告中的定性、定量評價，以及財承報告中的財承指標論證等信息的科學性、合理性和關鍵指標數(shù)據(jù)的準確性。

（四）提交財政部復核。對經(jīng)逐級審核符合入庫條件的項目，由省財政廳通過信息平臺提交財政部復核。通過復核的，對入庫項目進行公示；未通過復核的，退回項目申報地修改完善后，按照上述流程重新提出申請。

第三章  采購階段管理

第十一條  采購階段管理分為準備資料要件、提出采購階段確認申請和采購階段信息確認審核三個環(huán)節(jié)。

第十二條  準備資料要件。由實施機構(gòu)會同本級財政部門負責。按照信息平臺字段設置要求填報資格預審、采購前實施方案及采購前后物有所值、財承，采購結(jié)果、合同簽署等信息。上傳資格預審公告、文件，采購文件、中標通知書、相關部門對擬簽署PPP合同的審核意見證明材料、項目合同等資料。若采購后需要變更實施方案、物有所值評價和財承論證（以下簡稱一案兩評）的，應填報上傳變更后的相關信息資料。若采購后無需變更“一案兩評”的，填報上傳原相關信息資料。

第十三條  提出采購階段確認申請。項目本級財政部門會同實施機構(gòu)通過信息平臺提出采購階段確認申請。

第十四條  采購階段確認審核。各級財政部門通過信息平臺對申請采購階段信息確認的項目逐級進行審核，重點審核采購階段信息資料的完整性和準確性(詳見附件2），經(jīng)省財政廳審核確認后，進入執(zhí)行階段。

第四章  執(zhí)行階段管理

第十五條  執(zhí)行階段管理分為建設期、運營期和項目移交管理三個環(huán)節(jié)（詳見附件3）。

第十六條  建設期管理。由實施機構(gòu)、項目公司等分工負責。按照信息平臺字段設置要求填報項目公司、融資、供地和建設等信息。上傳政府方出資代表的授權(quán)文件、承繼合同、資本金證明文件、履約保證措施、資金監(jiān)管協(xié)議、政府方供地文件、國有土地使用證、用地規(guī)劃許可證、工程規(guī)劃許可證、其他補充合同、建設期績效評價指標體系、績效監(jiān)控情況、績效評價情況及報告等資料。

第十七條  運營期管理。由實施機構(gòu)、財政部門、項目公司等分工負責。按照信息平臺字段設置要求填報運營期間重大事項、付費、財承、績效等信息。上傳績效評價指標體系、績效監(jiān)控情況、績效評價情況及報告、中期評估報告、按效付費憑證等績效管理相關資料。

第十八條  項目移交管理。分為準備資料要件、提出項目移交確認申請和項目移交確認審核三個環(huán)節(jié)。

（一）準備資料要件。由實施機構(gòu)負責。按照信息平臺字段設置要求填報移交形式、補償方式、移交完成時間等信息。上傳移交報告、后評價報告等資料。

（二）提出項目移交確認申請。項目本級財政部門會同實施機構(gòu)通過信息平臺提出項目移交確認申請。

（三）項目移交確認審核。各級財政部門通過信息平臺對申請移交確認的項目逐級進行審核，重點審核執(zhí)行階段所有信息資料的完整性、準確性，經(jīng)省財政廳審核確認后，完成項目移交。

第五章  退庫管理

第十九條  退庫管理分為準備資料要件、發(fā)起退庫申請、退庫審核三個環(huán)節(jié)。

第二十條  準備資料要件。由項目本級財政部門會同實施機構(gòu)負責。按照信息平臺字段設置要求填報退庫理由，上傳退庫申請（詳見附件4），主要內(nèi)容包括項目基本情況、退庫原因和依據(jù)等。其中已簽約落地終止實施的項目應依據(jù)法律法規(guī)和合同約定，與社會資本方共同簽署三方退庫意見，上傳本級政府批準解約或退庫的證明材料；如因社會資本方原因，無法簽署三方退庫意見的，實施機構(gòu)應提供履行相關終止合同法律程序的證明材料。

第二十一條  發(fā)起退庫申請。由項目本級財政部門提出書面退庫申請，其中省級項目由實施機構(gòu)提出。

第二十二條  退庫審核。各級財政部門通過信息平臺對申請退庫的項目逐級進行審核，重點審核退庫信息資料的完整性，以及退庫理由的合理性。通過省財政廳審核的，提請財政部退庫；未通過省財政廳審核的，退回項目申報地修改完善后，按照上述流程重新提出申請。國家示范項目需逐級提交退庫申請至財政部復核。

第六章  信息變更管理

第二十三條  信息變更分為重大信息變更和一般信息變更。

重大信息變更是指建設地點變更、建設規(guī)模超過原初步設計批復規(guī)模10%以上、建設內(nèi)容作出較大調(diào)整、建設標準發(fā)生較大變化，回報機制、運作方式和合作期限發(fā)生變更等，項目本級相關參與方應按照職責對“一案兩評”進行相應調(diào)整變更，在信息平臺補充更新信息資料。重大信息變更以外的屬于一般信息變更。

第二十四條  對于可能引起財政支出責任發(fā)生變化的信息變更，實施機構(gòu)應與本級財政部門協(xié)商確定后實施。

第二十五條  重大信息變更管理。包括提出變更調(diào)整申請、線下審核、線上修改資料確認三個環(huán)節(jié)。

（一）提出變更調(diào)整申請。由實施機構(gòu)會同本級財政部門線下提出項目重大信息變更調(diào)整申請（詳見附件5），包括項目基本情況、變更調(diào)整原因和內(nèi)容等，并附變更調(diào)整相關資料（含變更前后的“一案兩評”報告及“兩評”批復、可行性研究報告及批復、合同及補充協(xié)議、核心會議紀要等），其中省級項目由實施機構(gòu)提出。經(jīng)財政部門逐級審核完善后，提交省財政廳審核。國家示范項目需線下逐級提交申請。

（二）線下審核。各級財政部門對提請變更調(diào)整的項目按相關要求（詳見附件6）逐級線下審核，分為采購前審核和采購后審核。其中，采購前審核按照項目入庫審核要求執(zhí)行；采購后審核應重點審核調(diào)整后的“一案兩評”等內(nèi)容的科學性、合理性和關鍵指標數(shù)據(jù)的準確性，嚴防財承超過10%“紅線”。

（三）線上修改資料確認。對于通過線下審核，符合重大信息變更調(diào)整條件的項目，由實施機構(gòu)會同本級財政部門通過信息平臺錄入項目信息、上傳資料，由本級財政部門提出修改資料確認申請，經(jīng)財政部門逐級審核，由省財政廳審核確認，完成重大信息變更。國家示范項目需提報財政部復核確認后，完成重大信息變更。

第二十六條  一般信息變更管理。由實施機構(gòu)會同本級財政部門按照信息平臺字段設置要求填報或修改項目信息，上傳需補充或修改的信息資料，由本級財政部門通過信息平臺提出修改資料確認申請，經(jīng)財政部門逐級審核，由省財政廳審核確認，完成一般信息變更。

第七章  組織保障

第二十七條  明確職責分工。各級各有關部門、各參與方應按照本指引規(guī)定明確職責分工，加強項目全生命周期管理，確保項目規(guī)范實施、高效運作。

財政部門負責編制并批復財承報告，審核項目入退庫、信息變更，確認采購階段和項目移交等，做好信息平臺項目庫管理工作，加強信息維護的檢查、監(jiān)督管理。

行業(yè)主管部門負責遴選發(fā)起PPP項目、提出項目建議、會同財政部門批復物有所值評價報告等。

實施機構(gòu)負責編制實施方案和物有所值評價報告，向財政部門申請項目入退庫、采購階段、項目移交、信息變更確認等。

社會資本、金融機構(gòu)、項目公司、咨詢機構(gòu)、專家等根據(jù)各自職責，真實、完整、準確、及時錄入更新項目信息。

第二十八條  明確審核責任。按照項目屬地管理原則，財政部門是項目入退庫及重大信息變更審核的責任主體?？h（市、區(qū)）財政部門負責本級項目入退庫及重大信息變更審核。市級財政部門負責市本級及轄區(qū)內(nèi)各縣（市、區(qū)）項目入退庫及重大信息變更審核。省級財政部門負責省級和全省（不含青島）項目入退庫和重大信息變更審核。

第二十九條  強化監(jiān)督問責。上級財政部門應加強對下級財政部門信息平臺管理工作的督促指導。各級財政部門要會同實施機構(gòu)壓實項目公司等各參與方的主體責任，督促各參與方履行職責，真實、完整、準確、及時填報錄入更新信息。對因填報信息不真實、不完整、不準確、不及時，導致項目在信息平臺顯示處于“停滯”狀態(tài)的，根據(jù)有關規(guī)定限期整改，整改期間原則上暫停該地區(qū)新項目審核入庫。通過信息平臺填報的各類信息及上傳資料的真實性、完整性、準確性、及時性由項目本級各參與方按職責分工負責。省財政廳不以項目審核通過為項目“合規(guī)”背書。

第八章  附  則

第三十條  信息平臺信息錄入更新、審核操作方法及注意事項，詳見信息平臺“幫助文檔”。

第三十一條  本指引由山東省財政廳負責解釋。

第三十二條  本指引自發(fā)布之日起施行。《山東省財政廳關于加強政府和社會資本合作（PPP）項目入庫管理工作的通知》（魯財投〔2021〕4號）繼續(xù)執(zhí)行，與本指引規(guī)定不一致的，以本指引為準。《山東省財政廳關于進一步規(guī)范山東省PPP項目綜合信息平臺管理規(guī)程的通知》（魯財金〔2018〕54號）同時廢止。如財政部出臺新的政策文件，從其規(guī)定。

附件：1：關于XX項目入庫的申請

2：采購階段重點審核內(nèi)容及要求

3：執(zhí)行階段重點審核內(nèi)容及要求

4：關于XX項目退庫的申請

5：關于XX項目重大信息變更調(diào)整的申請

6：重大信息變更調(diào)整審核內(nèi)容及要求