2018年銀行中級資格《風險管理》知識點：信用風險評估/計量

2018下半年銀行職業(yè)資格考試時間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心整理了銀行中級職業(yè)資格《風險管理》相關(guān)知識點，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

【知識點】信用風險評估/計量★★

1.信用風險評估/計量的發(fā)展

（1）專家判斷法

即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信用分析方法。

專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和專家自身，依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統(tǒng)。

主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關(guān)的因素，二是與市場有關(guān)的因素。專家系統(tǒng)的突出特點在于主觀性很強，突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。

（2）信用評分模型

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。

信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。

（3）違約概率模型

目前，信用風險管理領(lǐng)域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的 Credit Monitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。

（4）死亡率模型

死亡率模型是計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的客戶／債項的違約概率（即死亡率）。通常分為邊際死亡率和累計死亡率。

2.基于內(nèi)部評級的方法

（1）風險暴露分類

在內(nèi)部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權(quán)類、金融機構(gòu)類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權(quán)類和其他類（含購入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化）。

（2）客戶評級：兩個維度

第一個維度，客戶評級，客戶的違約風險；

第二個維度，債項評級，交易本身特定的風險要素。

客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，目標是客戶違約風險，結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）。

客戶評級兩大功能，一是能夠有效區(qū)分違約客戶，二是能夠準確量化客戶違約風險。

（3）債項評級

在內(nèi)部評級法下，債項評級與債項的違約風險暴露EAD、違約損失率LGD、有效期限M密切相關(guān)。

（4）有效期限M

商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。

商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。除下款確定的情形外，有效期限取1年和以下定義的內(nèi)部估計的有效期限中的較大值，但最大不超過5年。中小企業(yè)風險暴露的有效期限可以采用2.5年。

（5）緩釋工具

信用風險緩釋是轉(zhuǎn)移或降低信用風險。

信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（保證的替代效果）、違約損失率（抵押質(zhì)押和保證的減輕效果）或違約風險暴露（如凈額結(jié)算）的下降。    

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